报告在传达信息、分析问题和提出建议方面发挥着重要作用。掌握报告的写作技巧和方法对于个人和组织来说都是至关重要的。下面我给大家整理了一些优秀的报告范文，希望能够帮助到大家，我们一起来看一看吧。
内部控制总结报告大学生篇一
教育系统内部控制工作总结一：
20xx年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处全体同志认真学习、领会“三个代表”重要思想和“十六大”会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计400余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了“经济卫士”和“参谋助手”的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为200*年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和“三育人”工作先进个人。
一.基础建设
200*年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持“完善自我，提高认识”的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。
1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。
2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。
3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计师资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。
二.学习及培训
强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为“思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效”的工作高手。
1.派一名同志随同教育厅考察团赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。
2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。
三.参与后勤改革
随着高校后勤管理社会化改革的深入，我校后勤集团已逐步成为独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，这就要求我们必须建立健全成本核算制度。我们参与制定了一系列后勤改革的规章和措施，同财务处、后勤管理处一道，对集团每个中心进行了成本核算，并结合外校经验，根据本校实际，制定了各项定额标准，为推动学校的后勤改革和发展起到了应有的作用。
四.参与校办产业改革
“科教兴国”和“发展高科技，实现产业化”这一战略的提出，给以高科技为特征的高校校办产业带来了新的机遇和挑战。但是由于校办企业的利益和学校的利益并不完全是一致的，企业内某些同志往往会为了个人利益或小团体利益而致学校利益于不顾，很难保证学校国有资产的保值增值。面对这一现状，我们会同财务处、企业管理处一道，参与制定了校办产业改革工作的相关文件，对校办每个企业进行了清产核资，摸清了企业家底，改善了经营环境，明确了经济责任，提高了经济效益，为领导提供了决策依据，为学校的改革和发展做出了贡献。
五.参与各项招投标工程及政府采购
随着学校改革的迅速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。学校工程建设和物资采购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资采购工作的有效控制，就必须用各项规章制度来规范和约束。我们参与制定招投标程序及学校物资采购工作的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公平的原则。对物资采购工作，审计处自始至终全过程参加，充分发挥了事前、事中、事后审计的监督作用。一年来共参与招投标项目及物资采购项目110余项，监督签订经济合同50余份，涉及金额近千万元，为学校节约资金130多万元，规范了学校物资采购行为，维护了学校的经济利益。
六.具体审计工作
认真贯彻落实“三个代表”重要思想，进一步搞好内审工作，按照审计署提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，稳步推进审计工作深入的开展。
1.开展决算审计2项，通过对200*年度学校财务决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关意见和建议，进一步规范了学校预决算的编制和管理工作。
2.开展财务收支审计和专项审计调查4项，提出合理化建议20余条，查处应交未交学校资金共计162万元(其中家电公司107.6万元;机械厂29.92万元;印刷厂16.21万元;文体用品公司8.23万元)，现基本已全部追回。
3.经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来我们开展经济责任审计4项，既澄清了厂长(经理)任期内的各项经济责任，同时又为企业和学校提出了一系列建议和措施，促进了企业的经营管理,为校领导提供了决策依据。
4.基建审计：随着我校办学规模的进一步扩大，基础建设项目资金的投入继续增加，全处同志克服人员少，任务重，审计事项跨度长的困难，以我校自身的利益为出发点，紧抓工程项目审计，从工程的招标、施工到竣工验收结算的.每个环节，实行全面审计，从中发现存在虚列工程项目，多计工程量，高套定额和多结算工程款诸多问题，对查出的问题进行纠正、整改。全年共审计基建、维修、装饰工程项目340多项，审计金额5000多万元，审减金额160多万元。为学校挽回了经济损失，维护了学校合法权益，有效地规范了工程项目的管理。
5.科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。
6.全面开展审计工作，对全校教职工关心的热点、重点问题进行审计监督。开展住宅楼工程财务决算审计25项，纠正不合理费用支出2万多元，并在《后勤通讯》上加以公告，切实维护了广大教职工的利益，开展专案审计1项,纠正违纪资金12余万元,建议并给予责任人行政处分和经济处罚。严肃了党纪国法，受到了全校教职工的好评。
7.积极开展对外联系，经常性的和省内外高校合作，继续保持与兄弟院校的友好往来,共与兄弟院校合作开展审计项目2项,既查清了问题,又达到了相互学习,相互交流的目的。树立了我校形象，提高了我校知名度。
七.工作体会
1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。
2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计师1名，高级审计师1名，会计师和工程师2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。
3.内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国wto的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在“十六大”精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的“发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措”的重要思想，联系本单位的实际情况，努力使工作再上新台阶!
教育系统内部控制工作总结二：
根据教育部财务司《关于报送教育审计工作总结的通知》要求，现将学校贯彻落实教育部办公厅印发的《关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》要求，以及全年审计工作完成情况报告如下：
年，学校内部审计按照教育部制定的教育审计基本思路开展工作，取得了一定成效，在完善内控制度建设，规范财务管理，提高资金使用效益等方面，发挥了内部审计所具有的预防、揭示和抵御的“免疫”功能。一年来，学校内审部门共接手各类审计事项131项，已完成119项，审计资金总额41,743万元。其中，校级财务预算执行审计调查1项;经济责任审计4项，审计金额21,087万元;大型建设项目前期工程预算审核20项，审核金额7,409万元;基建工程跟踪审计3项，审计金额8,058万元;修缮工程竣工结算审计74项，审计金额5,073万元;科研项目结项审签12项，审签金额116万元;其他有关经济事项审计5项。参与各类项目招投标109次。共提交审计报告79份，签发审计意见217份，提出审计整改建议17条，为学校减少不合理资金支出3,223万元。
一、构建“三位一体”的内审工作格局，提升内审质量和效益
学校内审部门构建以预算执行审计为统领、经济责任审计为抓手、工程建设审计为重点的“三位一体”内部审计工作格局，科学合理安排内审业务，切实履行好内部审计监督和服务职能。
(一)开展校级财务预算执行审计调查，促进规范管理
根据教育部《关于加强高等学校预算执行与决算审计工作的意见》(教财[]12号)的有关工作要求，审计处对学校1-10月份财务预算执行情况进行了事中审计调查，目的在于增强预算执行的约束力，促进预算规范管理。审计调查过程中，重点关注了预算收支总体执行情况，并对近三年有关经费的开支情况进行了统计调查分析。调查结果显示，截至10月底学校财务预算总体执行情况比较好。
(二)深化领导干部任期经济责任审计，明确经济责任
1.完善经济责任审计工作程序
经济责任审计是一项政策性、业务性、程序性较强的工作，审计处在总结以往经验的基础上，进一步规范执业标准，完善审计程序，做到审计事项公开透明。一是实施审前公告。公告期间，教职工可就被审计人履行经济责任的有关事项，通过信息平台、信件、电话、面谈等方式，向组织部、纪检监察处、审计处反映问题。此举增强了经济责任审计工作的透明度和群众参与度。二是实施审计约谈。召开进点会，通报审计事项，约谈不同层次的教职工代表，充分听取群众对被审计领导干部的意见和评价，并对领导干部任职期间履职情况进行民主测评。三是实施审计报告复核。对经济责任审计报告披露的每一经济事项，进行认真复核，做到事实清楚、证据充分、结论准确，在此基础上形成审计报告初稿，征求被审计对象反馈意见后最终定稿。四是实施前后任经济责任事项交接。根据审计结果，完善前后任经济责任事项交接以及存在问题的后续整改，增强领导干部经济责任意识和自律意识，杜绝“新官”不理旧账，保证工作的延续性。
2.认真开展中层领导干部经济责任审计
经济责任审计是促进领导干部正确履行经济职责，加强党风廉政建设的重要途径。按照《教育部关于做好教育系统经济责任审计工作的通知》要求，学校召开了经济责任审计工作联席会议。根据会议确定的工作计划，经组织部门授权，审计处完成了对动画学院、远程与继续教育学院、传播研究院、资产管理处4个部门主要领导干部任期经济责任审计。从审计结果看，上述部门领导干部任职期间内履行经济责任的总体情况是好的，审计期间未发现领导干部个人存在严重的违纪问题，对审计中发现的问题和管理漏洞已建议相关部门整改和落实。审计结果向被审部门和个人进行了反馈，审计结果报告现已提交组织部。
(三)强化基建、修缮工程审计，促进增收节支
审计处始终把工程建设项目审计列为重点，将事前控制、过程监督和事后结算审计有机结合起来，重点监控建设项目的实施。此项审计的开展，为学校节约大量资金，提高了资金使用效益，促进了工程建设管理逐步走向规范化和制度化。
1.大中型建设项目前期工程预算审核
本年度共开展大中型建设项目前期工程预算审核20项，审核金额7,409万元，审定金额5,945万元，核减金额1,464万元，核减率19.76%。通过审计事前的介入，有效控制了工程造价，维护了学校合法权益。
2.在建基建工程项目的全过程跟踪审计
审计处继续对学校3项在建工程实施全过程跟踪审计。本年度重点跟踪审计项目为新建图书馆和教学楼b栋工程，跟踪内容主要为项目的变更洽商。审计金额8,058万元，审定金额6,784万元，审减金额1,274万元。中蓝二期学生公寓是中途介入跟踪，底已基本完成，审减金额664万元。审计处在跟踪审计过程中坚持同步介入，与基建、设计、施工、监理等单位共同配合，全过程控制工程造价。为使建设工程有序顺利进行，审计、基建两部门建立了工程事项通报制度。对工程建设过程中出现的问题，及时召开内部协调会，围绕问题充分发表建设性意见，力争在短时间内把问题解决。由于搭建了良好的沟通平台，本着理解、信任、支持和配合的态度对待工作，杜绝互相扯皮与推委，保证了工程建设有序和规范地进行。
3.日常修缮工程的竣工结算审计
本年度审计处共接手各类修缮工程报审项目86项，完成审计74项。在已完项目中，审计金额5,073万元，审定金额4,588万元，审减金额485万元，审减率9.6%，审减率较往年相比有了明显的下降。内审人员经常深入施工现场对实际工程量进行核查，力求审计结果做到客观公正、实事求是。建立了报审工程项目的“三审”制度。即工程管理部门初审，审计部门二审，使用方三审。通过“三审”结合，对不合理的工程造价和费用坚决予以审减，尽可能地维护学校利益不受侵害。
二、加强制度创新，推动内审工作规范有序开展
学校内审部门注重实践积累和调查研究，在工作中积极创新，保证内审工作规范有序并能见到实效。
(一)内审工作理念创新
一是树立建设性审计理念。在揭示具体问题、针对性查处漏洞的基础上，更多、更好的从制度建设层面提出可操作性的审计建议，帮助关键部门优化管理。二是树立审纠结合理念。注重审计成果的运用，发挥审计结果落实整改对完善内部控制的作用。使审计结果真正变为管理的自觉行动，纠正管理偏差，防范和降低经济风险。三是树立和谐审计理念。客观评价自身作用，依法、科学地开展审计业务，实施和谐审计，形成纪委、监察、财务、资产、后勤、审计等多个部门互动的监督局面，建立良好的信息沟通渠道，有效促进预期审计目标的实现。
(二)内审工作制度创新
根据领导干部履行经济责任制的要求，制定了《中国传媒大学经济责任审计工作联席会议制度》，明确经济责任审计联席会议制度的组织原则与管理职能、经济责任审计程序及审计对象的确定方式，在干部管理和监督上形成合力，进一步强化领导干部任期内履行经济责任的意识。制定了《中国传媒大学关于进一步加强内部审计结果整改落实的暂行规定》，对审计结果整改落实、责任追究、审计结果运用等提出了具体要求。印发了《关于规范校内修缮工程报审前后相关工作流程的通知》，明确了修缮工程从合同签署、工程款支付、项目报审和竣工结算审计等各个阶段的具体操作流程。
三、进一步加强审计队伍的自身建设，提升内审人员的综合素质
打造一支“政治强、业务精、作风正”的内审队伍，是审计处队伍建设的奋斗目标。一是加强职业道德教育，提升职业道德修养。要求内审人员严格遵守《内部审计人员职业道德规范》，履行职责时做到独立、客观、公正和勤勉，严守工作纪律。二是有针对性地开展教育培训活动，提升内审人员专业胜任能力。年度内共有5人次参加了中国教育审计学会组织的审计人员后续教育培训，通过培训了解和掌握了开展审计工作的新规范和新方法，学以致用。三是积极鼓励审计人员在职学习，提升自身学历和专业技术职称水平，为将来更好的胜任本职工作打基础。四是加强实践锻炼和沟通能力，能独立承担交办的工作任务，遇事勤思并能提出解决问题的思路和办法，提高岗位胜任能力。要学会与人沟通，在沟通与理解中使自己的人格魅力逐步得到升华。
四、加强教育收费专项治理检查，规范教育收费行为
审计处制定印发了中国传媒大学《关于进一步规范教育收费工作的实施意见》，明确了工作内容和要求。所有涉及教育收费的责任单位，建立健全内控制度，完善收费程序，加强收费资金管理，在日常工作中落实教育收费政策。根据《实施意见》安排，审计处在全校范围内开展了春、秋季教育收费自查自纠工作。根据检查结果，学校执行国家教育收费政策总体情况较好。针对个别存在的收费项目，审计处已向有关部门发出了检查意见函，要求将收费的依据、资金使用及管理等情况报教育收费审核办公室备案，并提出了相关意见和建议。
五、认真履行岗位职责，做好其他经济事项的审计监督
审计处在认真履行岗位职责的同时，积极配合相关部门做好其他经济事项的审计监督。完成了校级及所属部门银行对账单“审签”工作;完成科研项目结项经费决算审签12项，审签金额116万元;参与学校组织的各类项目招投标109项;协助纪检监察完成了有关部门往来资金的账目核查;配合完成了学校交办的“小金库”专项治理检查等工作。
六、内审工作开展的经验与体会
(一)领导的重视支持是做好内审工作的重要前提
领导的重视程度越高，内审发挥的作用也越大。我们特别注重同校领导的沟通，定期汇报内审工作进展情况，听取校领导的指示和要求，在工作上取得校领导的重视和支持。由于学校领导的求真务实和对审计的重视，为内审营造了一个良好的氛围，也为工作的顺利开展提供了有力的保证。
(二)与部门协调配合是提升审计效果的重要支撑
在内审工作中，审计处与相关职能部门相互沟通、协调配合，建立部门间联动机制，是提升审计效果的重要支撑。一是充分发挥经济责任审计工作联席会议制度功能，按照所赋予的工作职责，各司其职，齐抓共管。二是建立部门间相互沟通协调工作制度，促进审计工作顺利开展，在“堵、防、促”等方面帮助被审单位解决问题。三是审计自身要摆正位置，工作中要注意把握到位而不越位，监督而不干预的原则。
(三)监督与服务并重是体现内部审计价值的重要途径
要正确处理好监督与服务的关系。审计的目地是通过监督和服务，帮助学校和部门加强内部管理，堵塞漏洞，整章建制，提高效益。因此，既要严格依法审计，纠正被审计单位的违规问题，又要从创造价值和提升管理效益层面提供咨询和指导，帮助被审单位解决实际问题。
七、存在的问题和不足
一年来，学校内审工作虽然取得了一些成绩，但与上级主管部门、学校领导以及群众的要求和期望还有一定的差距，工作中还存在一些薄弱环节和不足之处。一是内审工作覆盖面有限。一些重要的审计业务如内部控制审计、科研专项经费审计、大宗设备采购审计等尚未开展。二是内审力量仍显不足。内审工作长期面临工作量大，任务安排紧，人员少的局面，对审计工作的质量和效率带来一定程度的影响。三是内审人员专业面略显狭窄，“一专多能”的综合业务素质有待锻炼和提升。
面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们需要不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内审工作做得更好。
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内部控制总结报告大学生篇二
xxxx年以来，结合金融特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合、相关制度建设、业务和政策等方面加强了，并召开了主任办公会和部门全议，就相关内控做出了部署。现将我部近期内控工作如下：
一、卡业务。
我部对信用卡业务进行了检查，客户档案、密码信封、库存银行卡及成品银行卡的帐实相符。
二、加强了内控合规建设。
对内控合规员进行了调整和落实，根据个人金融部实际，指定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并部门内每召开一次案件形势会，强化全辖风险及自身风险的。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在上评估。
三、强调业务学习和规章制度学习的重要性。
每月至少安排2天开展部门全体员工集中学习业务知识、政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的教育工作，培养员工正确的观、价值观和观。
四、对外围系统的柜员进行全面清理。
因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时进行了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。
内部控制总结报告大学生篇三
按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》、《市财政局认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔20xxx〕2号）文件规范以及市教育局要求，为进一步提高我校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我校对本单位的内部控制进行了全面的梳理，现将有关贯彻实施情况总结如下：
按照《市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部控制制度体系建设工作的通知》（宜市财会发〔20xx〕2号）及市教育局要求，我校成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展，正在拟定市十八中学贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，完善相关制度。
1、费用支出缺乏有效控制
行政事业单位对于行政经费的支出，特别是办公费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准；即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。
2、固定资产控制薄弱
实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购置得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购置的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。
3、财务管理弱化
财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。票据管理不到位，未建立定期或不定期抽查制度。学校长期没有有资质的会计，导致财务管理有些弱化。
4、岗位设置不够合理
由于多种原因，一些岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约，出现管理漏洞。
5、预算控制比较薄弱
预算编制比较粗糙，部门预算的编制一般根据当年财政状况、上年收支、预算单位自身的特点和业务进行核定，没有细化到具体项目，预算支出达不到逐笔进行核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金使用缺乏预见性，削弱了预算的约束控制力。
1、内部控制观念淡薄
良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。但我校对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。
2、内部控制制度不完善
财政部制定的《内部会计控制规范》主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差；虽然制定了一些内控制度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部控制制度未能发挥应有的作用。
3、信息与沟通衔接不够
我校在20xx年前受会计集中核算体制管理，由猇亭区教育系统会计核算中心对我校集中办理会计核算和监督业务，由于会计主体单位与核算部门不一致，双方沟通衔接不够，极易形成账物分离的资产管理现状，造成核算中心管账不管物、核算单位管物不管账、账物不符的问题，影响单位内部控制制度的有效实施。
4、管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要
我校缺乏专业财务会计，暂由教师兼职，尽管教师努力学习，但业务素质难以满足实施内部控制和监督的要求。
5、外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够
目前我校作为行政事业单位，主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。
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内部控制总结报告大学生篇四
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内部控制在企业管理中占有举足轻重的地位，它是企业提高管理水平和运营效率、保护财产安全、降低经营风险的管理机制。本世纪以来国内外爆发的安然事件，雷曼兄弟破产、中航油事件等公司丑闻和财务舞弊事件，凸显了内部控制在管理中的重要性，引发了政府和公众对企业内部控制的极大关注。我国内部控制理论已取得一定的成果，但企业在发展过程中也出现了许多内部控制问题。
内部控制对企业的管理至关重要，是提高企业经营效率与完善公司治理的有效机制。控制环境是内部控制的基础前提，风险评估是企业的安全屏障，控制活动与信息系统是企业维持正常运行的基础，对控制的监督则是检验内部控制是否有效的重要渠道。然而随着企业的发展，企业在内部控制五要素方面暴露出越来越多的问题。但一些企业对自身存在的内部控制问题置之不理，如此消极的态度和做法将可能导致企业管理效率下降，令企业承受着更大的风险。
（一）控制环境不合理
在我国企业中，一些企业领导对于内部控制的重视程度不足。在高度集权的企业，领导习惯于一个人说了算。内部控制的执行很可能会影响领导的权力和威信，降低领导的工作效率，基于这种情况，企业执行内部控制只能是走形式了。而在一些中小企业中，有些领导尚未对内部控制予以高度重视，导致内部控制制度不健全，内部控制执行效率低下，没有覆盖所有的部门和人员，没有渗透到企业各个业务领域和各个操作环节，使企业工作秩序混乱、核算不实，造成会计信息失真。
受到企业环境的影响，部分企业缺乏创新精神。内部控制应该随着时代的发展、企业经营状况的变更而进一步发展和制定。但有的企业墨守成规，其内部控制一成不变，导致内部控制缺乏时代性、适应性。倘若企业不能够及时根据外部环境和经济状况不断修订内部控制，那必定会导致企业内部控制制度不完善、内部控制功能不健全，严重影响企业的管理效率。从国家制定的企业内部控制基本规范来看，基本包括了企业日常各种经营活动。但这些基本规范是否符合每个企业的实际情况，执行方法、程序是否谨慎规范，以及能否起到预期的管理作用这些都有待进一步考证。
（二）风险评估不被重视
风险评估就是分析和辨认实现锁定目标可能发生的风险，具体包括：目标、风险、环境变化后的管理。风险评估不可能带来一劳永逸的结果，它是一个循环往复的过程。风险评估对于处于动荡变化环境中的企业尤为重要。而我国部分企业却对风险因素认识不足，经营理念仍然比较落后，缺乏全面有效的风险提示、风险评估机制。随着改革开放的不断深入，我国企业在飞速发展的同时也面临着巨大的经营风险。忽视风险提示将会给企业带来巨大的损失。我国部分企业尤其是国有企业过分重视企业规模的扩大，忽视了经营状况和资金周转的实际情况，增加了企业的经营风险；而许多金融机构为了在竞争环境中占据有利地位，变相提高利率，形成恶性竞争，对其中的金融风险缺乏慎重考虑、长远规划。根据2016年银监会调查的最新数据显示，本年第三季度末我国商业银行的不良贷款率连续12个季度上升，不良率高达1.16%，创下四年新高。不良贷款率增加了商业银行的运营风险。
（三）控制活动落实不足
企业的控制活动是确保管理阶层的指令得以执行的政策及程序，如核准、授权、验证、调节、复核营业绩效、保障资产安全及职务分工等，控制活动在企业各个层级内都会出现。控制活动总是与企业的目标相联系，企业经营的复杂性、企业的发展历史和企业文化以及企业经营活动的性质和范围，都会对企业的控制活动产生影响。
在某些企业中，企业根本不重视职务分离，为了减少聘请人员开支，由出纳担任会计，记账人员和查账人员往往是同一人。这样的岗位设置往往导致会计人员监守自盗，企业的资金风险增加，严重影响企业资金运转。有的企业缺乏透明的采购过程，采购付款环节中存在大量违规行为：虚开发票、销售代表索取回扣、暗箱操作等。这些行为导致企业采购物资价格过高，质量较差，影响资金使用效率。企业在预算控制方面也存在浪费严重的现象。由于部门负责人对管理费用等有审批权，但有些企业并未指定具体的开支范围，导致企业资金浪费严重。2016年我国上市公司披露的内部控制缺陷中，资产管理类和资金活动类重大缺陷最为突出，分别占13.25%和12.41%。另外有些企业乱摊成本现象十分严重，将管理费用、工会经费等也计入生产成本，随意分配费用。部分企业的会计人员专业知识欠缺，缺乏成本控制方面的经验，造成核算错误，导致企业成本费用不详尽，不能为企业带来生产经营决策有效的信息，更不能根据生产实际情况为企业带来合理的改进建议。
（四）监督机制不完善
内部控制监督就是监督内部控制运行效率，是保证内部控制体系有效运行和逐步完善的重要措施。企业在运营过程中，总会或多或少出现问题，为此需要对企业进行监督，发现不足甚至缺陷，完善内部控制制度。纵观我国现有的各类企业，尤其是中小企业，缺乏有效的监督机制是较为普遍的现象。监督分为内部监督和外部监督，内部监督是指企业内部对领导及员工行为的监督。2016年某市内部审计调查情况调研报告指出，在接受调研和访问的803家企业中，区属单位中只有9%设立了专职内审机构；在调查的4718名专职内审人员中，研究生及以上学历者仅有69人，高学历内审人员明显偏少。有些企业虽然有内部审计，但却形同虚设。一些企业的业务经办人员、财会人员甚至领导干部利用监督不力的漏洞，大量收受贿赂，大肆侵吞公款，利用虚假发票非法占有企业资金等。国家自然科学基金委员会出纳卞中利用职务之便，伪造银行进账单和信汇凭证贪污2亿元的公款便是最好的例子。外部监督包括政府监督和社会监督。然而这两项监督交错复杂，有时又相互推卸责任，组织间的横向沟通不顺畅，很难形成强大有效的外部监督体系。而且国家法律对我国企业的内部控制执行情况缺乏必要的奖惩制度。目前，我国尚未出台有关内部控制法定责任的法律，相关管理部门以及法律法规对企业内部控制的法律责任规定模棱两可，监管部门缺乏对企业内部控制制度实施情况的检查与考核，而且也没有建立惩罚制度和有效激励机制。这些情况导致了内部控制制度松散，内部控制报告失真。内部控制制度形同虚设也就不足为奇了。
（一）改善控制环境
控制环境是内部控制的基础，改善控制环境刻不容缓。公司高管的权力越集中，内部控制实施的有效性越容易受到权力结构的冲击从而“摆设性”越强。因此企业必须以组织目标为导向，建立权责分明、沟通顺畅、合作有效协调体制。企业一方面要科学地设置机构岗位，避免大权独揽，将权力适当分离，相互制衡；另一方面，需要明确权责统一，让每个员工都知道自己在组织中的权利与义务，实现自我约束、自我激励，这样既能维持企业良好运转，又能提高经营效率。
现代企业尤其是家族企业中，要尽量避免任人唯亲，多聘用有真才实学的贤士，企业才会有源源不断的发展动力。在人力资源政策方面，企业一方面要加强员工培训，通过合理的激励政策提升员工加强内部控制的积极性，培养员工的归属感与责任感；另一方面企业还应当注重提高人员素质，尤其是道德修养。企业员工不仅要有高尚的职业道德，而且还要掌握专业知识、锻炼业务能力，培养爱岗、敬业、诚实、守信的时代精神。
在建设企业内部控制的同时，应同时提高企业的文化软实力。企业的内部控制建设应当包括内部控制制度建设与内部控制文化建设，两者相互交融，缺一不可。良好的组织文化有利于制度的强化；有利于在企业内部形成凝聚力，使员工的思想、行动与企业的行动方向保持一致；文化能够产生信任；良好组织文化下养成的职工的主人翁意识能够弥补刚性制度留下的空白和缺陷，从而达到查缺补漏的效果。现代企业也需将儒家思想融入自己的内部控制建设，建立仁义、诚信、和谐的企业文化，这不仅是管理的需求，更是时代的要求。儒家思想是我国传统文化不可或缺的一部分，并已深深根植于我们心中，潜移默化地影响着我们的思想行为。儒家思想与企业文化的结合，符合我国社会主义核心价值观的要求，有利于企业健康发展。
（二）重视风险评估
在企业竞争日益激烈的今天，企业的经营风险在不断地提高，因此企业的内部控制需要重视全面的风险评估。企业的风险评估一般包括风险识别、风险分析、风险管理、风险控制等四个主要阶段。“swot”是现在最流行也是最实用的一种方法。该方法不仅分析了企业的自身优势、劣势，还分析了企业所面临的机会和威胁。现代企业应当在全面分析所处经营环境之后，明确自身优势与劣势，识别潜在的机会和威胁，制定一个合理风险评估系统。企业可以根据环境的提示，评估企业将要面临的风险，重视经营过程中发现的问题，修正企业目前的风险应对政策，规范风险应对程序，提高防范风险能力。即使将来外部环境发生变化，也可实现持续经营，维持稳定发展。居安思危，不断改进，才能避免企业衰败。
（三）提高控制效率
控制活动是内部控制的核心内容，每个企业都应当重视控制活动的运行效率，确保内部控制管理职能得以实现。企业可以根据自己的行业特点以及所处的市场环境，因地制宜地为自己制定有效而符合实际的控制活动，并根据风险应对策略对各种经营活动实施控制。企业不仅要完善职务分离、实物控制、授权与审核、财产保护等活动，更应当注重预算控制。因为预算不仅反映了企业在未来的经营活动所要达到的目标，也反映企业对未来资金流的预测和判断。因此企业要全面实施预算管理，明确各部门在预算管理中的权利与义务，使预算具有规范性、有效性、强制约束性。
（四）加强审计监督
内部审计是内部控制的重要环节，良好的内部审计制度是一个企业赖以生存的前提。从现代内部控制的角度来看，许多企业的衰败与其内部控制监督的缺失、内部审计制度的匮乏有着极大的关系。制约性、促进性是审计的主要功能，这些功能可以维护财经法纪，改善经营管理。有效的内部控制监督体系，可以防止企业内部腐败、财政舞弊。亡羊补牢，为时未晚，一旦监督体系发现问题，企业可以及时改正、弥补过失。企业应当规范审计过程，明确内部审计执行范围，定期进行审计活动，将内部审计与外部审计相互配合，使审计更加准确可信。政府以及相关部门应当加强外部监督。由于企业管理者内部控制观念普遍比较单薄，那么企业就更应当依靠政府以及相关监管部门的强制性、权威性执行监督过程。对不予以配合的企业加以惩罚，确保内部控制的有效实施。政府还应当进一步加快建立有关内部控制责任的法律，使企业内部控制有法可依，更加规范。
从以上分析我们可以得出，无论在任何时期，内部控制对于企业来说都是至关重要的管理环节。当内部控制出现问题时，企业应当采取积极的态度，理论结合实际，对症下药。为了完善内部控制制度，企业应当从组织结构的设置以及组织文化方面改善控制环境，采用持续合理的方法进行风险评估，建立有效的沟通机制完善企业的信息系统。除此之外，还应将富有中国特色的儒家思想融入内部控制，对内部控制进行本土化改造，这样企业的发展将会更加稳定健康，符合中国社会主义核心价值观的要求。
本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。
内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。
内部控制体系建设包括以下几个方面：
(1)进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。
(2)研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。
(3)技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、
流程管理、市场管理。
(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。
本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
(一)内部控制评价包括以下工作程序：
(1)成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。
评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。
(2)发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。
(3)开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。
(4)开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。
(5)汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。
(6)制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。
(7)编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。
(8)内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。
(二)重点自查的业务
(1)工程设计
磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。
(2)产品调试
产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。
(3)新产品开发
新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。
(4)现场服务
现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。
结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：
(1)研发周期过长
研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。
(2)技术趋势判断错误
技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。
为了深入推进案件风险防控工作，提高内控和案防制度的执行力，巩固“执行年”活动成果，根据联社《“深化内控和案防制度执行年”活动实施方案》，结合我崔家山信用社工作实际，及时安排全辖各网点实施“深化内控和案防制度执行年”活动。通过深化“执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。现将崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查情况报告如下：
为深化“执行年”活动，确保组织领导有力、责任落实到位，加强本次活动的组织领导，务求活动取得实效，不走过场，信用社成立“深化内控和案防制度执行年”活动领导小组，组长：刘少珠；成员：陈松、吴俊宏、王绍峰、杨晓红、徐伟。负责对本次活动的组织实施。
（一）在信贷领域开展大额不良贷款的全覆盖风险排查。
结合我社正在开展的“三项整治”活动，对所有xx年6月底前的存量贷款进行全面清理、核对、核查的有利时机，对大额不良贷款（50万元以上）3笔，金额183.01万元的风险进行排查，弄清成因，制定清收、处置措施，对清理、核查中发现的冒名贷款逐笔造册，逐步落实责任清收。
（二）现金排查
严格按照现金、结算管理有关规定对各机构库存现金、双人管库、双人押运、双人守库、大额现金支取、库存限额等现金管理规定执行情况进行了检查。同时主社至少一月对辖内机构库存进行一次检查，分社主任至少每周对库存现金进行一次检查。关注、关心出纳、押运员、守库员等要害岗位人员的工作和思想情况，及时掌握其思想、行为变化，加强思想教育，防范案件隐患。
重要空白凭证管理、使用情况排查。通过检查，各机构对重要空白凭证的管理、使用均能做到入库专人管理、及时入账，实物与账、簿一致。柜员登记领用，对系统不能自动销号的重要空白凭证，执行手工逐份销号，没有跳号使用或漏号的问题。柜员使用的重要空白凭证因故作废时，将号码剪下粘贴在重要空白凭证销号登记簿上，作废的重要空白凭证加盖“作废”戳记，装入当日会计传票，不存在擅自销毁重要空白凭证问题。单位负责人或会计主管定期对柜员重要空白凭证行检查核对。
（三）大额存款进出情况排查。我社共3个营业机构，对xx年1月至9月的大额存取款业务逐笔进行了清理。我们一是检查了个人和对公存款账户的开户资料是否齐全、符合人行账户管理规定；二是查看原始存、取款凭证，看凭证印鉴是否与单位预留印鉴一致，是否有客户签名等；三是检查大额资金汇划是否严格按照审批程序进行了审批，审批登记簿是否记载规范、及时；四是检查存款人变更账户名称、法定代表人等开户信息资料是否出具了申请及有关部门的证明文件，信用社是否及时修改了客户信息，对印鉴做相应变更。有无频繁开、销户等异常现象。经排查，我社大额存款交易均属正常业务办理，资金用途、流向及业务操作程序符合规定，账户余额核对一致，没有发现挪用现金、盗用客户资金等违法案件发生。
（四）对账制度落实情况。坚持记账与对账分离原则，按季检查往来对账、银企对账情况。对经常发生的单位结算账户按月向开户单位签发“余额对账单”，大部分机构对账单收回率都能达到90%以上，收回的对账回单进行了妥善保管。对存折户坚持账折见面，当时核对。坚持按月进行同业往来账务核对，余额对账单发出、收回及时，账务核对正确。联社清算中心与辖内营业机构之间的往来账务按月发对账单，往来账务核对相符。对未达账项能够进行跟踪核对，确保余额一致。
（五）信贷管理方面。无冒名贷款、背皮、跨地区等三违贷款现象。
（六）内控制度执行力突查
结合“四项”制度执行和“九种人”排查，加大对柜台重要岗位人员的行为排查，关注其八小时以外的情况，在具体实施时，突出重点，抓住关键措施落实，将重要人员岗位轮换、强制性休假制度，逐项进行落实，逐个逐步规范。
(一)制度执行不力。联社虽然制定了《强制休假制度》、《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素，导致执行力度不够。
(二)结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。
(三)个别机构对账不及时，对账单收回率不高，对帐率未达到100%。
(四)计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。
(五)贷款“三查”制度执行不力。一信用社贷款自查报告是贷前调查不深入，二是贷后检查滞后。
针对本次自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提升信用社制度执行力，增强合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。认真做好以下工作：
(一)完善制度。信用社将组织力量对现有的规章制度进行认真梳理，按制度执行年要求，结合信用社实际，对内控制度要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。
(二)加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。
(三)对本次自查发现的问题，要按要求逐项对照整改，逐项制定整改计划和措施。
(四)进一步加大对内控基本制度执行、各类登记薄的使用等的检查频率，提高制度执行力。同时对各网点整改情况进行跟踪检查，确保整改到位，不留死角。
通过深化“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效，但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作，导致部分职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现问题失之于宽、失之于软等问题。今后，我社将继续深入开展“制度执行年”活动，坚持理论、业务、制度的学习，让员工在思想上筑牢防线，严格执行县联社的各项的长效机制，确保全社依法合规经营，推动信用社各项业务经营又好又快地发展。
我们根据《广州abc科技有限公司内部控制和财税咨询方案》开展工作，前期采访贵公司各部门负责人和重要岗位管理人员，收集内部控制资料，查阅证书、合同等，现场观察、咨询了解内部控制行，发行《内部统制存在问题分析报告书》。结合贵公司的实际，制作了《内部控制手册》。目前，内部控制专业工作进入落地实施的重要阶段，建议贵公司重点从以下方面实施
1.组织学习《内部控制手册》，实行内部控制管理制度和相关表格，修改完善手册。
公司组织管理人员学习《内部控制手册》，加强内部控制的执行力。月底会计师事务所可以组织公司管理者学习。
2.财务部内部工作安排调整。增加一名财务人员。
招募出纳员，预计月亮上班。负责出纳工作，完成财务负责人提出的其他事项。
3.库存盘点工作。
(1)财务部主导安排，月底盘点成品机、裸机、电子材料等贵重物品，先确定该部分库存情况。该部分库存的销售库存状况单独在excel表中制作帐簿，立即更新。最后，确保企业资源规划系统数据一致，提高材料的利用率。
(2)工程部在一个月内完成erp系统编程，即可在月初使用erp系统。月底全面盘点，办公室和仓库人员合作，会计师事务所派遣人员合作。财务部总结盘点结果，发行盘点报告。对盘点差异进行账务处理，确保账实相符。
4.固定资产和低价消耗品盘点，建立资产账户，执行资产管理负责人。
由财务部主导安排，行政部协助，在月中旬进行一次半年度的全面固定资及低值易耗品的盘点工作。建立资产台户，明确资产负责人，执行人员变更资产交接手续制度。
5.加强专利、品牌等无形理财。加强高新技术企业资质管理。
(一)财务部指定专家管理发明专利、实用新型、外观设计等专利证明书和资料。
(2)工程部积极配合研发项目计划书、立项书、研发项目组编制情况和研发人员名单。
用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明。
(3)财务部做好“研发支出”辅助台账、研发费决算表、费用分摊明细表和实际分享收益比例等资料，做好账务处理。同时，财务部根据相关职能部门要求，及时提供相关资料，确保享受高新资质和加计扣除优惠政策。
(4)财务部根据年度预算收入，进行研发费用统筹安排，确保研发费用占收入的比例符合要求。
6.加强仓库管理，加强呆滞料、废品或资产处置工作和安全生产管理。
(1)由仓库负责人把呆滞料进行分类管理，建立呆滞料数据统计表格，便于利用。
(2)保安处置废品或资产时，行政部或财务部参与监督，财务部进行账务处理。
(3)仓库温湿度由仓库人员详细记录，行政部对仓库温湿度记录和标准、办公区域安全设施定期检查。加强安全生产、消防等设施设备管理。
(4)工程部完善生产机器设备安全操作指引及培训工作。
7.落实公司财务事项分级分项授权审批。
明确审批责任人审批内容和范围，建议“一支笔”签字：经办人签字，部门负责人签字，公司领导签字(可进行分级授权审批)。建议制定财务事项分级授权审批表。
8.实施交叉检查、抽查交易文档、定期盘点、内部审计、主管复核等替代性控制措施以应对员工兼任不相容岗位情况。
以下四种情况应采取上述替代性控制措施：
(1)仓库管理员同时兼任实物保管和核算。
(2)会计同时兼任制单和审核。
(3)新入职员工面试和复核由1人完成。
(4)款项支付流程，经办人、部门负责人、审批人等签批。
9.加强出口退税流程管理，由财务部统一组织协调采购、生产、出口、退税、收汇等工作。
(1)业务部接到出口销售订单，销售合同、装箱单、形式发票、送货单、出口货物报关单及时传递到财务部，财务部次月进行出口退税申报工作，将免抵退税申报资料情况表、免抵退税申报汇总表、增值税纳税申报明细表、增值税日常申报表主表和附表二、出口销售收入确认表、生产企业出口货物免抵退税申报明细表、出口发票、出口货物报关单按照顺序给到国税专管员，并进行申报工作。财务部负责收汇工作。
(2)业务员签订订单合同及时知会财务部，是否出口退税，业务部快速对接发票、收款等事项。采购部对购进原材料与供应商索要发票。
(3)业务部签订销售合同，需开具发票的先行知会财务部。准备生产采购原材料，采购部协商开具进项发票，催促供应商保证发票及时开具。
10.加强费用报销、采购付款审批，落实经办人、经办部门收集提供原始凭证制度。
费用报销由经办人根据实际发生业务填写报销单和粘贴报销单据。部门负责人根据实际情况进行审核，确认金额合理并签字。财务部全面审核单据合规、准确和完整，确保符合公司规定及法规要求。公司领导审批签字，出纳支付款项。
11.做好进销存、产线物料台账和支持性单据的账账相符、账单相符工作，规范成本核算。
(1)由财务部指导产线料账员，做好产线物料台账及原始单据的管理。
(2)财务部与计划部、物料管理员对接，准确核算成本，确保账实相符。加强存货管理，防范和化解税务风险。
12.做好员工队伍稳定工作，规范招聘新员工流程和员工离职流程，完善工资核算流程。
(1)员工转正需填制转正审核表。员工工资调动，部门负责人审核合理性，公司领导签字审批，财务部更新工资表。
(2)行政部进行新员工第一轮面试，关键岗位人员由行政部进行背景调查。招聘技术人员、管理人员由相关部门负责人确认后，提交公司领导审批录用。
(3)完善加班加薪制度。建立稳定老员工、熟练工的工薪保护制度。建立有效的员工沟通机制。建立绩效考评制度，将员工工作表现作为加薪、晋升、评优、降级、调岗、辞退的依据。
(4)行政部根据各部门负责人提供的考勤数据，根据实际情况进行工资核算，由行政部制作工资表，将考勤记录、工资变动依据等附件递交财务部审核后，提交公司领导审批发放。考勤记录须次月号之前给到财务部。
(5)完善员工离职表流程，增加财务部审核流程(资产交接、员工借支、社保扣缴等)。
13.逐步建立完善采购、生产、销售、研发计划工作。
(1)财务部牵头，做好年度预算工作。
(2)销售部制定月、季、年销售计划文档。财务部依据计划文档做好预算安排。
(3)采购部制作近一年的物资需求，形成规模性采购，对供应商进行档案管理与分析，筛选优质供应商。
(4)生产部根据计划安排生产进度，满足客户需求。
(5)工程部做好研发项目计划工作，以满足高新企业条件。
14.完善应收账款、客户档案、退货分析、销售平台价格管理等制度。
(1)业务部完善公司层面的客户分析、客户档案、大客户激励回馈等制度。
(2)建立退货分析、退货损失赔偿制度。业务部与工程部分析退货原因，如因产品质量问题，返回工程部进行分析和改进，并及时处理客户售后问题。
(3)建立应收账款管理控制制度。应收账款由业务员跟进客户，及时与财务对接收款。
(4)建立销售管理平台(阿里巴巴等)价格复核文档。销售平台价格由销售主管进行审核后对外公布。建立售前、售后评估管理文档。
15.加强财务管理监督职能。
(1)财务部应参加公司每周一次的例会和重要业务会议。
(2)对于签订重大采购合同、重大销售合同等，财务部应提前介入，提出财务审核意见。合同签订需承办部门、总经办、财务部进行会签，财务部对所有合同进行归口管理。
(3)于公司重大经营举措，财务部应进行筹划，识别评估财务风险和经营风险。
(4)建议安排财务人员分管内审工作。
组长：（董事长）
（总经理）
副组长：（副总经理）
（财务总监）
成员：
20xx年12月25日
我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际，组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。
共修改相关制度、流程3个，包括：《霍城县可利煤炭物流配送有限公司安全生产管理制度》、《霍城县可利煤炭物流配送有限公司安全生产及消防安全应急预案》、公司资金审批流程。增加流程2个，包括：公司车辆使用、修理管理流程；公司项目内部验收流程。
1、资金活动业务：根据内控评价工作底稿，对资金的预算与审批、资金的收款与付款、银行账户与印鉴管理、库存现金管理、票据管理、费用管理及筹资管理七项内容逐项进行了检查。
资金活动业务自查得分96分。
2、资产管理——流动资产管理：由于公司处于建设期，没有原材料和产成品，所以此项内容没检查。
资产管理——流动资产管理自查得分100分
3、资产管理——固定资产管理：对固定资产采购计划、固定资产的获取与记录、固定资产的日常管理、固定资产折旧、清查盘点、减值准备、报废清理七项内容逐项进行了检查。
资产管理——固定资产管理自查得分：97分
4、财务报告：对财务组织与人员、制定财务报表编制方案、重大事项的会计核算方法、个别财务报表的编制和审核、财务分析、财务工作考核、财务档案的管理逐项检查。合并报表编制、定期公告、临时公告、关联方交易只有总部有此项业务，所以未填写。
财务报告自查得分97分
5、全面预算：对预算组织机构、预算目标编制、预算调整、预算执行监控、预算差异分析与处理、预算考核逐项检查。
全面预算自查得分95分
6、担保业务：公司没有担保业务。
担保业务自查得分100分。
7、工程项目：由于公司铁路专线项目未全部验收完毕无法整体打分。
8、合同管理：合同签订由公司法人或授权委托人签订并存档保管，同时建立合同档案管理制度。
9、采购业务：公司项目为代建，未由公司独自采购物资。
10、销售业务：公司未运营
11、业务外包：无业务外包
12、研究与开发：暂无
13、内部信息传递及信息系统控制：能及时收发总公司各类文件，按要求对信息化系统进行使用。
14、人力资源：筹建期间努力完善各类制度，严格按照总部人力资源部要求完成招聘工作。
（一）财务管理方面
1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。
2、相关项目发票管理未按规定保管
（二）人力资源管理方面
1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。
2、业绩考核方面，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。
（一）财务管理方面
1、要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。
2、更好的对重要发票专人管理。
（三）人力资源管理方面
1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。
2、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。
时光荏苒，xx年在紧张忙碌的工作中临近尾声。一年来，在局、所领导及同事们的帮助指导下，通过自身努力，我成功从一名大学生转型为称职的国家公职人员，并在业务素质、工作能力等方面得到大幅提升，较好的完成了各项工作任务。
学习是永恒的主题，具备良好的政治和业务素质是做好财务工作的必要条件，也是作为一名合格共产党员的基本前提。一年来，我不断加强政治理论和方针政策的学习，通过参加学习活动和坚持自学等多种形式，认真学习了党的路线、方针、政策，尤其是深入学习领会了党的“十八大”精神，用理论知识武装头脑，指导各项工作。同时，重点学习了财务工作相关规定，自觉按照国家政策和程序办事。努力钻研业务知识，积极参加部门组织的各种业务技能培训，充分利用业余时间，加强财务知识学习，保障了财务知识不断更新，工作水平有效提高。
一年来，我能认真履行岗位职责，自觉服从组织和领导安排，脚踏实地、忠于职守、尽职尽责，按时、保质保量的完成了本职工作，合理合法的处理了相关财会业务。
一是认真做好财务报账工作。工作中，我本着客观、严谨、细致的原则，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化要求进行财务报账。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整。同时，定期向领导汇报财会业务执行情况，积极协调财务室与其他科室关系，认真完成领导交办的临时性工作任务。
二是有效加强日常财务收支管理。在校期间，本人系统全面的学习了财务知识，工作中做到了学以致用。一年来，我能积极主动的完成各月记账、结账和账务处理工作，准确无误的填报月度、季度、年终各类统计报表，并按时报送。较好的完成了往来银行间业务、税务申报与缴纳及其他各类日常费用的缴纳工作。在完成本职工作之余，积极参与工作。
总结一年来的工作，虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些问题和不足：
一是工作开展多，经验总结少，导致效率低下，事倍功半现象时有发生。我将虚心学习周围同事先进的工作经验，勤于思考、加强总结、提高效率，以便更好的开展工作。
二是日常事务性工作多，深入学习研究财务相关管理办法及工作制度少，工作有广度，没深度。今后的工作中，我将更加严格要求自己，进一步加强业务知识学习，努力提高工作水平，以对工作高度负责的态度，解放思想、实事求是、发奋努力，力争更好地完成各项目标任务，不辜负领导和同志们对我的期望。
内部控制总结报告大学生篇五
1.内部控制观念淡薄良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。但对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。
2.内部控制制度不完善财政部制定的《内部会计控制规范》主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差;有的单位虽然制定了一系列内控制度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部控制制度未能发挥应有的作用。
3.管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要管理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素质难以满足实施内部控制和监督的要求。因此，建议在今后的工作中：一是要认真学习财政部制定的《行政事业单位内部会计控制规范》，提高对实施内部控制观念认识，发挥内部控制制度应有的作用，并加快内控信息化建设，将内控措施固化与办公自动化系统之中。
内部控制总结报告大学生篇六
整改报告是工作中经常使用的书面材料，是对存在问题整改后的总结材料。以下是为大家整理的关于,欢迎品鉴！
本年度内部控制制度体系设计是分组进行工作，共分为3个小组，由组长进行分组管理体系建设，小组依据各自项目分工开展各自工作。
内部管理制度流程由小组负责人负责各自小组成员的日常工作安排、出差、考勤及工作情况的考核，再由本部门负责人统一开会了解各个小组的工作开展情况。
内部控制体系建设包括以下几个方面：
(1)进行内部培训，营造良好的内控气氛，包括管理制度培训、专业技能培训、岗位职责描述、业务流程等内容。形成重制度、重程序的良好工作氛围。
(2)研发组织建设关键要点包括研发组织、研发流程体系、劳动价值体现、职业生涯规划、团队文化五个方面，进行明确组织职责、合理分工、责任落实，使各个员工能够各司其职，互相配合，共同实现整体使命和目标。
(3)技术专业按电气行业的特征，将产品研究、原料配置、产品调试、工程记录分为项目管理、技术开发管理、
流程管理、市场管理。
(4)研究所为技术开发、产品开发两大开发系列，并通过市场管理、项目管理、技术开发管理、流程管理等进行贯通，分清了战略侧重点，分清了各专业职能的分工，又明确了管理职责，扩充和丰富了研究所的职责范围和层次、深度。
本自评报告旨在根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
本部门严格按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的要求，依据总厂《内部控制评价暂行办法》，结合本部门主要经营业务和《内部控制手册》控制目标，对本部门截至2017年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
(一)内部控制评价包括以下工作程序：
(1)成立评价工作组，制定评价工作方案。从职能部门中选配熟悉业务、参与日常监控的业务骨干组成评价工作组，制定评价工作方案。
评价工作方案中明确了评价主体范围、工作任务、人员组织与分工、进度安排和费用预算等相关内容。
(2)发布评价通知。评价通知包括评价依据、评价范围、评价方式、评价工作组成名单及联系方式、需要配合的事项。
(3)开展自我评价工作。单位内部按照评价通知开展内部控制自我评价工作，按要求编制内部控制自我评价报告，在规定时间内报送评价工作组。
(4)开展现场检查测试工作。评价人员按照工作分工，综合运用个别访谈，记录执行评价工作的内容。评价工作组负责人对评价工作底稿进行了严格审核。
(5)汇总评价结果，编制内部控制缺陷汇总表。评价工作组对评价工作底稿进行了汇总分析，，编制内部控制缺陷汇总表。
(6)制定缺陷整改方案。根据内部控制缺陷表，按职责分工制定了缺陷整改方案。
(7)编制内部控制评价报告。评价工作组根据内部控制评价，编制内部控制评价报告。
(8)内部控制缺陷整改与检查。认真落实内部控制缺陷整改措施，有内部控制部门对内部控制缺陷整改情况进行督促和检查。
(二)重点自查的业务
(1)工程设计
磨煤机控制柜、plc、变频器控制柜的工程设计，包括工程周期、工程造价、工程质量方面进行考察。
(2)产品调试
产品调试包括电能质量产品调试和消弧线圈的调试，内容包括调试环境、安全调试、调试隐患等方面。
(3)新产品开发
新产品开发包括有源电力滤波器、无功补偿器和智能消弧线圈项目的开发工作。内容包括开发周期、资金投入、技术成果、设计工艺等方面。
(4)现场服务
现场服务主要是出差调试人员在出差期间遇到的问题，包括出差效率、服务满意情况。
结合自查情况，我们发现报告期内存在2个内部控制缺陷，其中设计缺陷2个，运行缺陷0个。分别为：
(1)研发周期过长
研发周期过长造成项目的领先优势减弱，人力物力占用量大，影响整个部门效益，产品系列化速度减慢。
(2)技术趋势判断错误
技术趋势的判断错误，对新产品市场成熟度的预测过早，技术转换成本与产业化实施效益较慢。
我们根据《广州abc科技有限公司内部控制和财税咨询方案》开展工作，前期采访贵公司各部门负责人和重要岗位管理人员，收集内部控制资料，查阅证书、合同等，现场观察、咨询了解内部控制行，发行《内部统制存在问题分析报告书》。结合贵公司的实际，制作了《内部控制手册》。目前，内部控制专业工作进入落地实施的重要阶段，建议贵公司重点从以下方面实施
1.组织学习《内部控制手册》，实行内部控制管理制度和相关表格，修改完善手册。
公司组织管理人员学习《内部控制手册》，加强内部控制的执行力。月底会计师事务所可以组织公司管理者学习。
2.财务部内部工作安排调整。增加一名财务人员。
招募出纳员，预计月亮上班。负责出纳工作，完成财务负责人提出的其他事项。
3.库存盘点工作。
(1)财务部主导安排，月底盘点成品机、裸机、电子材料等贵重物品，先确定该部分库存情况。该部分库存的销售库存状况单独在excel表中制作帐簿，立即更新。最后，确保企业资源规划系统数据一致，提高材料的利用率。
(2)工程部在一个月内完成erp系统编程，即可在月初使用erp系统。月底全面盘点，办公室和仓库人员合作，会计师事务所派遣人员合作。财务部总结盘点结果，发行盘点报告。对盘点差异进行账务处理，确保账实相符。
4.固定资产和低价消耗品盘点，建立资产账户，执行资产管理负责人。
由财务部主导安排，行政部协助，在月中旬进行一次半年度的全面固定资及低值易耗品的盘点工作。建立资产台户，明确资产负责人，执行人员变更资产交接手续制度。
5.加强专利、品牌等无形理财。加强高新技术企业资质管理。
(一)财务部指定专家管理发明专利、实用新型、外观设计等专利证明书和资料。
(2)工程部积极配合研发项目计划书、立项书、研发项目组编制情况和研发人员名单。
用于研发活动的仪器、设备、无形资产的费用分配说明。
(3)财务部做好“研发支出”辅助台账、研发费决算表、费用分摊明细表和实际分享收益比例等资料，做好账务处理。同时，财务部根据相关职能部门要求，及时提供相关资料，确保享受高新资质和加计扣除优惠政策。
(4)财务部根据年度预算收入，进行研发费用统筹安排，确保研发费用占收入的比例符合要求。
6.加强仓库管理，加强呆滞料、废品或资产处置工作和安全生产管理。
(1)由仓库负责人把呆滞料进行分类管理，建立呆滞料数据统计表格，便于利用。
(2)保安处置废品或资产时，行政部或财务部参与监督，财务部进行账务处理。
(3)仓库温湿度由仓库人员详细记录，行政部对仓库温湿度记录和标准、办公区域安全设施定期检查。加强安全生产、消防等设施设备管理。
(4)工程部完善生产机器设备安全操作指引及培训工作。
7.落实公司财务事项分级分项授权审批。
明确审批责任人审批内容和范围，建议“一支笔”签字：经办人签字，部门负责人签字，公司领导签字(可进行分级授权审批)。建议制定财务事项分级授权审批表。
8.实施交叉检查、抽查交易文档、定期盘点、内部审计、主管复核等替代性控制措施以应对员工兼任不相容岗位情况。
以下四种情况应采取上述替代性控制措施：
(1)仓库管理员同时兼任实物保管和核算。
(2)会计同时兼任制单和审核。
(3)新入职员工面试和复核由1人完成。
(4)款项支付流程，经办人、部门负责人、审批人等签批。
9.加强出口退税流程管理，由财务部统一组织协调采购、生产、出口、退税、收汇等工作。
(1)业务部接到出口销售订单，销售合同、装箱单、形式发票、送货单、出口货物报关单及时传递到财务部，财务部次月进行出口退税申报工作，将免抵退税申报资料情况表、免抵退税申报汇总表、增值税纳税申报明细表、增值税日常申报表主表和附表二、出口销售收入确认表、生产企业出口货物免抵退税申报明细表、出口发票、出口货物报关单按照顺序给到国税专管员，并进行申报工作。财务部负责收汇工作。
(2)业务员签订订单合同及时知会财务部，是否出口退税，业务部快速对接发票、收款等事项。采购部对购进原材料与供应商索要发票。
(3)业务部签订销售合同，需开具发票的先行知会财务部。准备生产采购原材料，采购部协商开具进项发票，催促供应商保证发票及时开具。
10.加强费用报销、采购付款审批，落实经办人、经办部门收集提供原始凭证制度。
费用报销由经办人根据实际发生业务填写报销单和粘贴报销单据。部门负责人根据实际情况进行审核，确认金额合理并签字。财务部全面审核单据合规、准确和完整，确保符合公司规定及法规要求。公司领导审批签字，出纳支付款项。
11.做好进销存、产线物料台账和支持性单据的账账相符、账单相符工作，规范成本核算。
(1)由财务部指导产线料账员，做好产线物料台账及原始单据的管理。
(2)财务部与计划部、物料管理员对接，准确核算成本，确保账实相符。加强存货管理，防范和化解税务风险。
12.做好员工队伍稳定工作，规范招聘新员工流程和员工离职流程，完善工资核算流程。
(1)员工转正需填制转正审核表。员工工资调动，部门负责人审核合理性，公司领导签字审批，财务部更新工资表。
(2)行政部进行新员工第一轮面试，关键岗位人员由行政部进行背景调查。招聘技术人员、管理人员由相关部门负责人确认后，提交公司领导审批录用。
(3)完善加班加薪制度。建立稳定老员工、熟练工的工薪保护制度。建立有效的员工沟通机制。建立绩效考评制度，将员工工作表现作为加薪、晋升、评优、降级、调岗、辞退的依据。
(4)行政部根据各部门负责人提供的考勤数据，根据实际情况进行工资核算，由行政部制作工资表，将考勤记录、工资变动依据等附件递交财务部审核后，提交公司领导审批发放。考勤记录须次月号之前给到财务部。
(5)完善员工离职表流程，增加财务部审核流程(资产交接、员工借支、社保扣缴等)。
13.逐步建立完善采购、生产、销售、研发计划工作。
(1)财务部牵头，做好年度预算工作。
(2)销售部制定月、季、年销售计划文档。财务部依据计划文档做好预算安排。
(3)采购部制作近一年的物资需求，形成规模性采购，对供应商进行档案管理与分析，筛选优质供应商。
(4)生产部根据计划安排生产进度，满足客户需求。
(5)工程部做好研发项目计划工作，以满足高新企业条件。
14.完善应收账款、客户档案、退货分析、销售平台价格管理等制度。
(1)业务部完善公司层面的客户分析、客户档案、大客户激励回馈等制度。
(2)建立退货分析、退货损失赔偿制度。业务部与工程部分析退货原因，如因产品质量问题，返回工程部进行分析和改进，并及时处理客户售后问题。
(3)建立应收账款管理控制制度。应收账款由业务员跟进客户，及时与财务对接收款。
(4)建立销售管理平台(阿里巴巴等)价格复核文档。销售平台价格由销售主管进行审核后对外公布。建立售前、售后评估管理文档。
15.加强财务管理监督职能。
(1)财务部应参加公司每周一次的例会和重要业务会议。
(2)对于签订重大采购合同、重大销售合同等，财务部应提前介入，提出财务审核意见。合同签订需承办部门、总经办、财务部进行会签，财务部对所有合同进行归口管理。
(3)于公司重大经营举措，财务部应进行筹划，识别评估财务风险和经营风险。
(4)建议安排财务人员分管内审工作。
为了深入推进案件风险防控工作，提高内控和案防制度的执行力，巩固“执行年”活动成果，根据联社《“深化内控和案防制度执行年”活动实施方案》，结合我崔家山信用社工作实际，及时安排全辖各网点实施“深化内控和案防制度执行年”活动。通过深化“执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。现将崔家山信用社“深化内控和案防制度执行年”自查情况报告如下：
为深化“执行年”活动，确保组织领导有力、责任落实到位，加强本次活动的组织领导，务求活动取得实效，不走过场，信用社成立“深化内控和案防制度执行年”活动领导小组，组长：刘少珠；成员：陈松、吴俊宏、王绍峰、杨晓红、徐伟。负责对本次活动的组织实施。
（一）在信贷领域开展大额不良贷款的全覆盖风险排查。
结合我社正在开展的“三项整治”活动，对所有xx年6月底前的存量贷款进行全面清理、核对、核查的有利时机，对大额不良贷款（50万元以上）3笔，金额183.01万元的风险进行排查，弄清成因，制定清收、处置措施，对清理、核查中发现的冒名贷款逐笔造册，逐步落实责任清收。
（二）现金排查
严格按照现金、结算管理有关规定对各机构库存现金、双人管库、双人押运、双人守库、大额现金支取、库存限额等现金管理规定执行情况进行了检查。同时主社至少一月对辖内机构库存进行一次检查，分社主任至少每周对库存现金进行一次检查。关注、关心出纳、押运员、守库员等要害岗位人员的工作和思想情况，及时掌握其思想、行为变化，加强思想教育，防范案件隐患。
重要空白凭证管理、使用情况排查。通过检查，各机构对重要空白凭证的管理、使用均能做到入库专人管理、及时入账，实物与账、簿一致。柜员登记领用，对系统不能自动销号的重要空白凭证，执行手工逐份销号，没有跳号使用或漏号的问题。柜员使用的重要空白凭证因故作废时，将号码剪下粘贴在重要空白凭证销号登记簿上，作废的重要空白凭证加盖“作废”戳记，装入当日会计传票，不存在擅自销毁重要空白凭证问题。单位负责人或会计主管定期对柜员重要空白凭证行检查核对。
（三）大额存款进出情况排查。我社共3个营业机构，对xx年1月至9月的大额存取款业务逐笔进行了清理。我们一是检查了个人和对公存款账户的开户资料是否齐全、符合人行账户管理规定；二是查看原始存、取款凭证，看凭证印鉴是否与单位预留印鉴一致，是否有客户签名等；三是检查大额资金汇划是否严格按照审批程序进行了审批，审批登记簿是否记载规范、及时；四是检查存款人变更账户名称、法定代表人等开户信息资料是否出具了申请及有关部门的证明文件，信用社是否及时修改了客户信息，对印鉴做相应变更。有无频繁开、销户等异常现象。经排查，我社大额存款交易均属正常业务办理，资金用途、流向及业务操作程序符合规定，账户余额核对一致，没有发现挪用现金、盗用客户资金等违法案件发生。
（四）对账制度落实情况。坚持记账与对账分离原则，按季检查往来对账、银企对账情况。对经常发生的单位结算账户按月向开户单位签发“余额对账单”，大部分机构对账单收回率都能达到90%以上，收回的对账回单进行了妥善保管。对存折户坚持账折见面，当时核对。坚持按月进行同业往来账务核对，余额对账单发出、收回及时，账务核对正确。联社清算中心与辖内营业机构之间的往来账务按月发对账单，往来账务核对相符。对未达账项能够进行跟踪核对，确保余额一致。
（五）信贷管理方面。无冒名贷款、背皮、跨地区等三违贷款现象。
（六）内控制度执行力突查
结合“四项”制度执行和“九种人”排查，加大对柜台重要岗位人员的行为排查，关注其八小时以外的情况，在具体实施时，突出重点，抓住关键措施落实，将重要人员岗位轮换、强制性休假制度，逐项进行落实，逐个逐步规范。
(一)制度执行不力。联社虽然制定了《强制休假制度》、《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素，导致执行力度不够。
(二)结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。
(三)个别机构对账不及时，对账单收回率不高，对帐率未达到100%。
(四)计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。
(五)贷款“三查”制度执行不力。一信用社贷款自查报告是贷前调查不深入，二是贷后检查滞后。
针对本次自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提升信用社制度执行力，增强合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。认真做好以下工作：
(一)完善制度。信用社将组织力量对现有的规章制度进行认真梳理，按制度执行年要求，结合信用社实际，对内控制度要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。
(二)加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。
(三)对本次自查发现的问题，要按要求逐项对照整改，逐项制定整改计划和措施。
(四)进一步加大对内控基本制度执行、各类登记薄的使用等的检查频率，提高制度执行力。同时对各网点整改情况进行跟踪检查，确保整改到位，不留死角。
通过深化“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效，但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作，导致部分职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现问题失之于宽、失之于软等问题。今后，我社将继续深入开展“制度执行年”活动，坚持理论、业务、制度的学习，让员工在思想上筑牢防线，严格执行县联社的各项的长效机制，确保全社依法合规经营，推动信用社各项业务经营又好又快地发展。
内部控制在企业管理中占有举足轻重的地位，它是企业提高管理水平和运营效率、保护财产安全、降低经营风险的管理机制。本世纪以来国内外爆发的安然事件，雷曼兄弟破产、中航油事件等公司丑闻和财务舞弊事件，凸显了内部控制在管理中的重要性，引发了政府和公众对企业内部控制的极大关注。我国内部控制理论已取得一定的成果，但企业在发展过程中也出现了许多内部控制问题。
内部控制对企业的管理至关重要，是提高企业经营效率与完善公司治理的有效机制。控制环境是内部控制的基础前提，风险评估是企业的安全屏障，控制活动与信息系统是企业维持正常运行的基础，对控制的监督则是检验内部控制是否有效的重要渠道。然而随着企业的发展，企业在内部控制五要素方面暴露出越来越多的问题。但一些企业对自身存在的内部控制问题置之不理，如此消极的态度和做法将可能导致企业管理效率下降，令企业承受着更大的风险。
（一）控制环境不合理
在我国企业中，一些企业领导对于内部控制的重视程度不足。在高度集权的企业，领导习惯于一个人说了算。内部控制的执行很可能会影响领导的权力和威信，降低领导的工作效率，基于这种情况，企业执行内部控制只能是走形式了。而在一些中小企业中，有些领导尚未对内部控制予以高度重视，导致内部控制制度不健全，内部控制执行效率低下，没有覆盖所有的部门和人员，没有渗透到企业各个业务领域和各个操作环节，使企业工作秩序混乱、核算不实，造成会计信息失真。
受到企业环境的影响，部分企业缺乏创新精神。内部控制应该随着时代的发展、企业经营状况的变更而进一步发展和制定。但有的企业墨守成规，其内部控制一成不变，导致内部控制缺乏时代性、适应性。倘若企业不能够及时根据外部环境和经济状况不断修订内部控制，那必定会导致企业内部控制制度不完善、内部控制功能不健全，严重影响企业的管理效率。从国家制定的企业内部控制基本规范来看，基本包括了企业日常各种经营活动。但这些基本规范是否符合每个企业的实际情况，执行方法、程序是否谨慎规范，以及能否起到预期的管理作用这些都有待进一步考证。
（二）风险评估不被重视
风险评估就是分析和辨认实现锁定目标可能发生的风险，具体包括：目标、风险、环境变化后的管理。风险评估不可能带来一劳永逸的结果，它是一个循环往复的过程。风险评估对于处于动荡变化环境中的企业尤为重要。而我国部分企业却对风险因素认识不足，经营理念仍然比较落后，缺乏全面有效的风险提示、风险评估机制。随着改革开放的不断深入，我国企业在飞速发展的同时也面临着巨大的经营风险。忽视风险提示将会给企业带来巨大的损失。我国部分企业尤其是国有企业过分重视企业规模的扩大，忽视了经营状况和资金周转的实际情况，增加了企业的经营风险；而许多金融机构为了在竞争环境中占据有利地位，变相提高利率，形成恶性竞争，对其中的金融风险缺乏慎重考虑、长远规划。根据2016年银监会调查的最新数据显示，本年第三季度末我国商业银行的不良贷款率连续12个季度上升，不良率高达1.16%，创下四年新高。不良贷款率增加了商业银行的运营风险。
（三）控制活动落实不足
企业的控制活动是确保管理阶层的指令得以执行的政策及程序，如核准、授权、验证、调节、复核营业绩效、保障资产安全及职务分工等，控制活动在企业各个层级内都会出现。控制活动总是与企业的目标相联系，企业经营的复杂性、企业的发展历史和企业文化以及企业经营活动的性质和范围，都会对企业的控制活动产生影响。
在某些企业中，企业根本不重视职务分离，为了减少聘请人员开支，由出纳担任会计，记账人员和查账人员往往是同一人。这样的岗位设置往往导致会计人员监守自盗，企业的资金风险增加，严重影响企业资金运转。有的企业缺乏透明的采购过程，采购付款环节中存在大量违规行为：虚开发票、销售代表索取回扣、暗箱操作等。这些行为导致企业采购物资价格过高，质量较差，影响资金使用效率。企业在预算控制方面也存在浪费严重的现象。由于部门负责人对管理费用等有审批权，但有些企业并未指定具体的开支范围，导致企业资金浪费严重。2016年我国上市公司披露的内部控制缺陷中，资产管理类和资金活动类重大缺陷最为突出，分别占13.25%和12.41%。另外有些企业乱摊成本现象十分严重，将管理费用、工会经费等也计入生产成本，随意分配费用。部分企业的会计人员专业知识欠缺，缺乏成本控制方面的经验，造成核算错误，导致企业成本费用不详尽，不能为企业带来生产经营决策有效的信息，更不能根据生产实际情况为企业带来合理的改进建议。
（四）监督机制不完善
内部控制监督就是监督内部控制运行效率，是保证内部控制体系有效运行和逐步完善的重要措施。企业在运营过程中，总会或多或少出现问题，为此需要对企业进行监督，发现不足甚至缺陷，完善内部控制制度。纵观我国现有的各类企业，尤其是中小企业，缺乏有效的监督机制是较为普遍的现象。监督分为内部监督和外部监督，内部监督是指企业内部对领导及员工行为的监督。2016年某市内部审计调查情况调研报告指出，在接受调研和访问的803家企业中，区属单位中只有9%设立了专职内审机构；在调查的4718名专职内审人员中，研究生及以上学历者仅有69人，高学历内审人员明显偏少。有些企业虽然有内部审计，但却形同虚设。一些企业的业务经办人员、财会人员甚至领导干部利用监督不力的漏洞，大量收受贿赂，大肆侵吞公款，利用虚假发票非法占有企业资金等。国家自然科学基金委员会出纳卞中利用职务之便，伪造银行进账单和信汇凭证贪污2亿元的公款便是最好的例子。外部监督包括政府监督和社会监督。然而这两项监督交错复杂，有时又相互推卸责任，组织间的横向沟通不顺畅，很难形成强大有效的外部监督体系。而且国家法律对我国企业的内部控制执行情况缺乏必要的奖惩制度。目前，我国尚未出台有关内部控制法定责任的法律，相关管理部门以及法律法规对企业内部控制的法律责任规定模棱两可，监管部门缺乏对企业内部控制制度实施情况的检查与考核，而且也没有建立惩罚制度和有效激励机制。这些情况导致了内部控制制度松散，内部控制报告失真。内部控制制度形同虚设也就不足为奇了。
（一）改善控制环境
控制环境是内部控制的基础，改善控制环境刻不容缓。公司高管的权力越集中，内部控制实施的有效性越容易受到权力结构的冲击从而“摆设性”越强。因此企业必须以组织目标为导向，建立权责分明、沟通顺畅、合作有效协调体制。企业一方面要科学地设置机构岗位，避免大权独揽，将权力适当分离，相互制衡；另一方面，需要明确权责统一，让每个员工都知道自己在组织中的权利与义务，实现自我约束、自我激励，这样既能维持企业良好运转，又能提高经营效率。
现代企业尤其是家族企业中，要尽量避免任人唯亲，多聘用有真才实学的贤士，企业才会有源源不断的发展动力。在人力资源政策方面，企业一方面要加强员工培训，通过合理的激励政策提升员工加强内部控制的积极性，培养员工的归属感与责任感；另一方面企业还应当注重提高人员素质，尤其是道德修养。企业员工不仅要有高尚的职业道德，而且还要掌握专业知识、锻炼业务能力，培养爱岗、敬业、诚实、守信的时代精神。
在建设企业内部控制的同时，应同时提高企业的文化软实力。企业的内部控制建设应当包括内部控制制度建设与内部控制文化建设，两者相互交融，缺一不可。良好的组织文化有利于制度的强化；有利于在企业内部形成凝聚力，使员工的思想、行动与企业的行动方向保持一致；文化能够产生信任；良好组织文化下养成的职工的主人翁意识能够弥补刚性制度留下的空白和缺陷，从而达到查缺补漏的效果。现代企业也需将儒家思想融入自己的内部控制建设，建立仁义、诚信、和谐的企业文化，这不仅是管理的需求，更是时代的要求。儒家思想是我国传统文化不可或缺的一部分，并已深深根植于我们心中，潜移默化地影响着我们的思想行为。儒家思想与企业文化的结合，符合我国社会主义核心价值观的要求，有利于企业健康发展。
（二）重视风险评估
在企业竞争日益激烈的今天，企业的经营风险在不断地提高，因此企业的内部控制需要重视全面的风险评估。企业的风险评估一般包括风险识别、风险分析、风险管理、风险控制等四个主要阶段。“swot”是现在最流行也是最实用的一种方法。该方法不仅分析了企业的自身优势、劣势，还分析了企业所面临的机会和威胁。现代企业应当在全面分析所处经营环境之后，明确自身优势与劣势，识别潜在的机会和威胁，制定一个合理风险评估系统。企业可以根据环境的提示，评估企业将要面临的风险，重视经营过程中发现的问题，修正企业目前的风险应对政策，规范风险应对程序，提高防范风险能力。即使将来外部环境发生变化，也可实现持续经营，维持稳定发展。居安思危，不断改进，才能避免企业衰败。
（三）提高控制效率
控制活动是内部控制的核心内容，每个企业都应当重视控制活动的运行效率，确保内部控制管理职能得以实现。企业可以根据自己的行业特点以及所处的市场环境，因地制宜地为自己制定有效而符合实际的控制活动，并根据风险应对策略对各种经营活动实施控制。企业不仅要完善职务分离、实物控制、授权与审核、财产保护等活动，更应当注重预算控制。因为预算不仅反映了企业在未来的经营活动所要达到的目标，也反映企业对未来资金流的预测和判断。因此企业要全面实施预算管理，明确各部门在预算管理中的权利与义务，使预算具有规范性、有效性、强制约束性。
（四）加强审计监督
内部审计是内部控制的重要环节，良好的内部审计制度是一个企业赖以生存的前提。从现代内部控制的角度来看，许多企业的衰败与其内部控制监督的缺失、内部审计制度的匮乏有着极大的关系。制约性、促进性是审计的主要功能，这些功能可以维护财经法纪，改善经营管理。有效的内部控制监督体系，可以防止企业内部腐败、财政舞弊。亡羊补牢，为时未晚，一旦监督体系发现问题，企业可以及时改正、弥补过失。企业应当规范审计过程，明确内部审计执行范围，定期进行审计活动，将内部审计与外部审计相互配合，使审计更加准确可信。政府以及相关部门应当加强外部监督。由于企业管理者内部控制观念普遍比较单薄，那么企业就更应当依靠政府以及相关监管部门的强制性、权威性执行监督过程。对不予以配合的企业加以惩罚，确保内部控制的有效实施。政府还应当进一步加快建立有关内部控制责任的法律，使企业内部控制有法可依，更加规范。
从以上分析我们可以得出，无论在任何时期，内部控制对于企业来说都是至关重要的管理环节。当内部控制出现问题时，企业应当采取积极的态度，理论结合实际，对症下药。为了完善内部控制制度，企业应当从组织结构的设置以及组织文化方面改善控制环境，采用持续合理的方法进行风险评估，建立有效的沟通机制完善企业的信息系统。除此之外，还应将富有中国特色的儒家思想融入内部控制，对内部控制进行本土化改造，这样企业的发展将会更加稳定健康，符合中国社会主义核心价值观的要求。
时光荏苒，xx年在紧张忙碌的工作中临近尾声。一年来，在局、所领导及同事们的帮助指导下，通过自身努力，我成功从一名大学生转型为称职的国家公职人员，并在业务素质、工作能力等方面得到大幅提升，较好的完成了各项工作任务。
学习是永恒的主题，具备良好的政治和业务素质是做好财务工作的必要条件，也是作为一名合格共产党员的基本前提。一年来，我不断加强政治理论和方针政策的学习，通过参加学习活动和坚持自学等多种形式，认真学习了党的路线、方针、政策，尤其是深入学习领会了党的“十八大”精神，用理论知识武装头脑，指导各项工作。同时，重点学习了财务工作相关规定，自觉按照国家政策和程序办事。努力钻研业务知识，积极参加部门组织的各种业务技能培训，充分利用业余时间，加强财务知识学习，保障了财务知识不断更新，工作水平有效提高。
一年来，我能认真履行岗位职责，自觉服从组织和领导安排，脚踏实地、忠于职守、尽职尽责，按时、保质保量的完成了本职工作，合理合法的处理了相关财会业务。
一是认真做好财务报账工作。工作中，我本着客观、严谨、细致的原则，严格执行财务纪律，按照财务报账制度和会计基础工作规范化要求进行财务报账。在审核原始凭证时，对不真实、不合规、不合法的原始凭证敢于指出，不予报销;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。通过认真的审核和监督，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，确保了我所会计信息的真实、合法、准确、完整。同时，定期向领导汇报财会业务执行情况，积极协调财务室与其他科室关系，认真完成领导交办的临时性工作任务。
二是有效加强日常财务收支管理。在校期间，本人系统全面的学习了财务知识，工作中做到了学以致用。一年来，我能积极主动的完成各月记账、结账和账务处理工作，准确无误的填报月度、季度、年终各类统计报表，并按时报送。较好的完成了往来银行间业务、税务申报与缴纳及其他各类日常费用的缴纳工作。在完成本职工作之余，积极参与工作。
总结一年来的工作，虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些问题和不足：
一是工作开展多，经验总结少，导致效率低下，事倍功半现象时有发生。我将虚心学习周围同事先进的工作经验，勤于思考、加强总结、提高效率，以便更好的开展工作。
二是日常事务性工作多，深入学习研究财务相关管理办法及工作制度少，工作有广度，没深度。今后的工作中，我将更加严格要求自己，进一步加强业务知识学习，努力提高工作水平，以对工作高度负责的态度，解放思想、实事求是、发奋努力，力争更好地完成各项目标任务，不辜负领导和同志们对我的期望。
组长：（董事长）
（总经理）
副组长：（副总经理）
（财务总监）
成员：
20xx年12月25日
我公司高度重视内控工作，结合本单位工作实际，组织内控工作小组开展自查工作，下发内控自查通知，通过访谈内控相关岗位、上报内控自查材料等形式进行了重点自查。
共修改相关制度、流程3个，包括：《霍城县可利煤炭物流配送有限公司安全生产管理制度》、《霍城县可利煤炭物流配送有限公司安全生产及消防安全应急预案》、公司资金审批流程。增加流程2个，包括：公司车辆使用、修理管理流程；公司项目内部验收流程。
1、资金活动业务：根据内控评价工作底稿，对资金的预算与审批、资金的收款与付款、银行账户与印鉴管理、库存现金管理、票据管理、费用管理及筹资管理七项内容逐项进行了检查。
资金活动业务自查得分96分。
2、资产管理——流动资产管理：由于公司处于建设期，没有原材料和产成品，所以此项内容没检查。
资产管理——流动资产管理自查得分100分
3、资产管理——固定资产管理：对固定资产采购计划、固定资产的获取与记录、固定资产的日常管理、固定资产折旧、清查盘点、减值准备、报废清理七项内容逐项进行了检查。
资产管理——固定资产管理自查得分：97分
4、财务报告：对财务组织与人员、制定财务报表编制方案、重大事项的会计核算方法、个别财务报表的编制和审核、财务分析、财务工作考核、财务档案的管理逐项检查。合并报表编制、定期公告、临时公告、关联方交易只有总部有此项业务，所以未填写。
财务报告自查得分97分
5、全面预算：对预算组织机构、预算目标编制、预算调整、预算执行监控、预算差异分析与处理、预算考核逐项检查。
全面预算自查得分95分
6、担保业务：公司没有担保业务。
担保业务自查得分100分。
7、工程项目：由于公司铁路专线项目未全部验收完毕无法整体打分。
8、合同管理：合同签订由公司法人或授权委托人签订并存档保管，同时建立合同档案管理制度。
9、采购业务：公司项目为代建，未由公司独自采购物资。
10、销售业务：公司未运营
11、业务外包：无业务外包
12、研究与开发：暂无
13、内部信息传递及信息系统控制：能及时收发总公司各类文件，按要求对信息化系统进行使用。
14、人力资源：筹建期间努力完善各类制度，严格按照总部人力资源部要求完成招聘工作。
（一）财务管理方面
1、工程成本核算管理存在工程进度确认不及时的问题。
2、相关项目发票管理未按规定保管
（二）人力资源管理方面
1、权利和责任分配上，有些部门存在职责不清，职责交叉的情况。由于人员变动，分工等原因，造成了这种情况。
2、业绩考核方面，考核就是一个形式，没有深入到实际工作中，没有起到考核的激励作用。
（一）财务管理方面
1、要求公司工程管理部按及时与甲方确认工程进度，及时入账活化企业资金。
2、更好的对重要发票专人管理。
（三）人力资源管理方面
1、对职责不清的部门，修改岗位说明书，做到职责清晰。
2、业绩考核方面，让主管的领导深刻认识到绩效考核的作用和意义，让绩效考核工作成为激励员工的一个工具，从而更好的管理日常的工作。
内部控制总结报告大学生篇七
单位内部控制工作总结一：
xxxx年以来，结合个人金融业务特点，我部着重在相关业务品种的业务流程整合，相关制度建设，业务和政策学习等地方加强了管理，并召开了主任办公会和部门全体会议，就相关内控工作做出了部署。现将我部近期内控工作报告如下：
一)xxx业务。我部对信用卡业务开展了检查，客户档案，密码信封，库存xxx及成品xxx的帐实相符。
二)加强了内控合规建设。对内控合规员开展了调整和落实，根据个人金融部现实情况，规定==副主任牵头，==等几位同志为个人金融部的内控合规员。并计划部门内每季度召开一次案件形势分析会，强化全辖风险及自身风险的认识。此外规定合规员在每季度的案件形势分析会上提出建设性意见，在会议上评估。
三)强调业务学习和规章制度学习的重要性。每月至少部署2天时间开展部门全体员工集中学习业务知识，政策法规和规章制度，营造良好的学习氛围。加强对员工的思想教育工作，培养员工正确的人生观，价值观和道德观。
四)对外围系统的柜员开展全面清理。因近期全辖业务人员变动较大，为加强内控，我部对全辖信用卡系统和零售信贷系统的操作和管理柜员及时开展了清理和更新，并将清理和更新情况登记备案。近日，工商银行临沂分行为进一步提升全行的内控管理水平，保持各项业务的健康持续发展，采取三项措施，强化全行的内控管理工作。
1，加强内控精细规范化管理。在认真总结经验，查找工作不足和内控管理漏洞的基础上，由内控合规部牵头制定了《临沂分行加强内控精细规范管理的实施方案》，并在全行进行实施。方案要求全行内控管理工作必须从基础工作做起，并严格按照上级行的内控管理，操作规范标准，细化控制管理环节，规范监督检查程序，完善内控管理中发现问题的整改，处罚措施，力求做好内控管理的每一项工作，实现科学管理目标。依此方案各专业部室结合自身实际也制定了内控精细规范管理的工作计划。
2，加大对市行部室内控管理考核挂钩的力度。为了强化市行部室落实内控管理职责，从今年起，把上级行及外部监管部门的各类检查发现的问题及整改情况，以倒扣分方式计入各部室经营绩效考评得分。考核时，根据发现问题的性质严重程度将问题分为一般问题，较严重问题，严重问题，重大违规问题四个层次及检查发现问题整改率进行考核，按项目分别统计，累计扣分。
3，加大对信贷业务，银行卡业务，电子银行等重点业务的检查力度，进一步规范操作程序，特别是力求信贷业务管理工作有一个新的突破，全面扭转管理粗放的被动局面，提高风险防控能力，并实现全年无案件，无事故的总体目标，确保信贷业务和其他各项业务全面，健康，稳定，持续发展。
单位内部控制工作总结二：
20xx年我协助何总经理分管财务和内控工作，现将一年来的工作情况汇报如下，请各位代表审议。
第一部分年年的主要工作
年在公司班子的大力支持下，我带领广大财务人员紧紧围绕年度财务工作思路，不断夯实财务基础工作，规范财务业务流程，创新财务管理方法，改革财务管理体制，着力强化平稳、受控运行，为全面完成公司的各项目标做出了应有的贡献。
一、圆满完成了国家审计署现场审计工作。
在国家审计署的审计过程中，我们全力以赴、自查自改、跟踪反馈、及时协调，保障了审计工作的顺利进行。一是公司各单位成立了以一把手为组长的组织机构，以财务为主协调办公室，建立了顺畅的沟通机制，及时化解现场审计阶段发现的问题10余项;二是根据公司审前工作会的部署，及时安排和要求三省公司和机关各处室对照内控制度严格自查，整改不合规范事项200余项;三是会同三省公司和相关处室联合审查、共同把关审前和审计过程中提报的各项资料;四是针对审计组反馈的32个审计记录，立即组织三省公司财务部门和相关部门认真核对、仔细研究，反复讨论、修改三省公司及各部门的答复，从法律和相关政策法规的角度做出了合理解释。
通过“严格、扎实、细致、周密”的工作，公司接受住了审计署的严格考验，得到了审计组的较高评价。
二、财务信息化建设取得新突破。
在核算体系改革方面，以“推进财务和资产7.0系统上线”为重点，组织本部及三省业务骨干，积极学习财务7.0系统的`各项管理和操作程序，积极改变核算流程，30人历时一个月，完成了近10万条信息的设置和账务初始化工作，顺利实现了6.0和7.0系统的并行。并行后的财务核算工作量成本增加，在原本人员偏紧、工作量偏大的基础上，财务人员加班加点、任劳任怨、扎实工作，为进一步提高信息透明度、优化核算流程、提升对基层的监控力度打下了坚实的基础。
在零售费用定额管理方面，我们积极推导、演绎和引申建筑行业定额管理理念，在调研、总结和开发软件的三个阶段一直处于板块领先水平，得到了板块的认可，并委托我公司实施软件开发和系统推广工作。目前系统已经开发成功，预计一季度在销售系统全面上线，为销售公司全面贯彻低成本发展战略、创新成本控制手段、实现管理向基层延伸奠定了坚实的基础。
在资金管理系统建设方面，通过近一年的调研、开发和推广，基本实现了对库站资金的实时监控，实现了与业务系统、零售系统的信息共享和系统自动控制，实现了资金的自动汇划、收付凭证的自动生成、账户余额的实时监控。为进一步降低资金头寸、提高核算速度和质量、降低资金风险提供了方便、快捷的信息平台，是资金管理历程中的一次跨越式变革。
三、资金、资产管理能力稳步提升。
在资金管理方面，以“降低冗余资金、加强现场稽核”为重点，确保全年无重大资金安全事故。一是持续推进银行上门收款、pos机推广和银行账户管理，有效降低了在途资金，保障了资金安全，截止年年底实现上门收款的加油站座数达到1241座，同比增加147座，上门收款率达到87%，同比提高2个百分点，比年提高73个百分点;pos机刷卡结算金额为8.9亿元，同比增长8.5倍;清理冗余账户、合并账户39个，账户数量维持在满足生产经营需要的最低限度内。二是积极贯彻落实资金安全稽查长效机制，各地市公司对加油站资金管理自查面达100%，由省公司组织的抽查和复查覆盖面平均达到60%，并根据板块《关于开展加油站资金专项检查的通知》要求和整体部署，成立了加油站资金专项检查领导小组和办公室，累计检查站库1500余座，检查覆盖面99%以上，发现和整改问题500余项，完成了板块下达的资金稽查任务，得到了西藏公司督察组的高度评价。
在资产管理方面，通过明确转资流程和表单、组织制订预转资单价标准，结合国家审计署的审计结果，督促三省公司进一步提高转资速度，截止年年底在建工程余额61596万元，与年初相比在建工程占资产总额的比重下降了0.67个百分点。同时，依托资产6.0系统，有效的解决了信息不对称的问题，全年共完成695万元固定资产的内部调拨，完成资产卡片的编制5万余张，充分发挥了存量资产的使用价值。并组织三省公司对各项资产进行了一次全面清查，对盘亏、毁损、报废资产的情况进行了一次细致的摸底统计，确定了符合报废条件的资产335项，为下一步优化资产结构、盘活低效或无效资产提供了数据支持。
四、注重过程、加强监控，预算管理水平稳步提升。
一是月度滚动预算和资金联动控制得到进一步加强，三省公司实现了从被动接受到主动执行的转变，有效保障了费用合理、均衡发生，全年费用指标均控制在板块下达指标范围内;二是通过收集整理第一手资料，深入贯彻上级单位管理意图，20预算编制得到了板块领导的高度评价，预算汇报圆满成功。
五、法制意识逐步提升，税企环境进一步优化。
通过加强协调、强化内部管理、提高税务人员业务素质，取得了较好地成绩。一是通过努力，实现了湖北地区增值税预征率的再次下降，年节约利税800余万元;二是通过大力协调，湖北省黄石等地区税务部门纠正了在零售环节按收入比例征收印花税的违规政策，年节约印花税200余万元，摆脱了企业被动纳税的局面，净化了纳税环境，提高了企业在税企分配格局中的话语权;三是实现了中石油冠名机打发票的使用，为进一步提高内部管理水平、提升企业形象提供了优越的平台，是税企关系的一次历史性突破;四是组织了一次财税大检查，查处整改问题20余项，并根据检查结果制定和下发了发票管理办法，规范了票据的使用，降低了税务风险。
六、充实力量、加强培训，队伍综合素质不断提高。
一是进一步充实各级管理机构财务力量。年年对机关财务处领导岗位进行了充实，同时在条件成熟的地市逐步配备总会计师6人，充实了两级机关财务部门骨干力量，地市营销中心财务队伍进一步发展，基层的财务管理能力不断提升;二是全年财务系统共参加内外部培训500人次以上，重点是放在资金、资产、税务和财务系统更替等应知应会技能，短期内迅速提高了各级财务人员的职业技能，丰富了财务系统的知识储备;三是学术理论和实践紧密结合，积极探讨财务管理的热点、难点问题，年年举办不同层次财务研讨会4次，在湖北财会周刊和中油内部刊物等省部级刊物上发表论文7篇，标志着财务队伍从技能操作型逐步向学术研究型团队转变。
七、强化执行、严格考核，内控体系持续有效运行。
年年，公司内控工作以提升企业管理水平为宗旨，以加强风险管理为导向，以“零缺陷”做为内控工作奋斗目标，不断加大内控执行力度，不断丰富内控检查、测试手段。
一是发布年版《内部控制管理手册》，修订和完善满足不同管理层次需求的3个层面96个末级流程。
二是强化宣贯，注重沟通，营造和谐内控环境。年年举办内控培训班59期，培训2362人次，筛选、整理出与库、站业务密切相关的流程13个并汇编成册。
三是反复测试，严格考核，保持内控体系持续有效运行。年年先后组织3次自我测试，覆盖面达到44个营销中心。顺利通过了3次管理层和外部审计测试。
在财务工作取得新进展的同时，我个人在政治理论学习和专业知识方面也有了长足的进步。我认真学习了公司的工作会议报告和各类书刊，学习了同志在中纪委会议上和党的十七大会议上的讲话，学习了十七大政府工作报告和在中央经济会议上的讲话。通过不断的学习，增强了党性修养，丰富了知识储备，优化了知识结构。
第二部分一年来几点感想和认识
回顾一年来的财务工作，我对自身能力、财务面临的形势和财务工作的重点有以下几点认识。
一、本人的政策水平、专业水平和领导水平还有待进一步提高。
一是对财务专业的许多新事物、新知识和新形势关注不够、掌握得不够透彻，对国家和上级单位的相关政策法规理解还需要进一步加强。二是到基层去得还不够，对有些基层反映的问题解决不够迅速，抓工作没有一抓到底，布置工作多，监督检查工作少。在今后的工作实践中我将努力提高各方面综合素质，不辜负组织和公司员工对我的信任和期望。
二、财务管理体制需要进一步理顺，财务工作需要进一步深化。
一是成本费用控制的形势越来越严峻，压力层层传递的体制还没有形成。随着中石油a股回归上市，来自资本市场的监管和压力越来越大，同时国家所得税新条例的颁布，加大了对企业的费用开支的监管力度，而且，社会舆论对央企的监督越来越强势，集团公司党组、股份公司管理层已经将降本增效上升到战略高度，销售企业将成本费用控制列入年的重点工作，我们在成本费用控制中受到的内外部监管力度越来越大。从目前情况看，我们的成本费用管理中还存在一些问题：一是投资管理方面，部分项目达不到可研要求，一些加油站长期处于亏损或关停状态;二是资产方面，资本性支出挤占费用，资产处置不规范，一次性盘亏数额较大;三是人工成本方面，各项补贴名目繁多、标准不统一、规定不明确，公司间相互攀比;四是非生产性支出方面，四项管理性费用控制不严，标准不一。五是成本费用的压力目前主要集中在机关本部，没有实现压力的逐级传递。
二是会计工作的内涵日趋复杂，会计基础工作还不适应会计体系发展的需要。会计准则和股份公司会计手册今年已经进行了调整，变化非常大，随着经济业务的日趋复杂，我们的监管手段、控制意识和管理环境短期内还难以适应新形势的需要，主要体现在对库存油品、销售价格、资产处置和账外资产的管理还不够重视、不够完善，对异地租赁、融资租赁、大额修理支出和非油业务等特殊事项的管理还缺乏完备的管理手段。
三是公司快速发展，财务管理面临的挑战越来越大。与公司成立之初相比，我们的管理幅度越来越大、价值链越来越长、风险点越来越多、监管面越来越广、资产规模越来越大、各方关注度越来越高，财务管理面临着诸多挑战，管理的难度越来越大，进入了一个风险聚集的时期，稍有放松，财务风险就会释放，进一步演变为事故。这一方面要求我们财务人员不断提高综合素质，另一方面必须紧缩地市营销中心的财权，适度下放相应的事权，各级机构要切实担负起确保财务安全的责任。
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内部控制总结报告大学生篇八
单位在建立内控机制的同时。积极培育符合县民族宗教事务局实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到单位的每一个职工思想深处，使单位的干部职工能自觉使用内控约束自己的行为。熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现问题和风险，把这些作为加强内控建设的重要任务。
在完善风险识别和评估体系的前提下，要认真借鉴其他部门的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统，重视早期预警，认真执行风险提示制度，要重视风险防范和内控建设。
建立完善内部管理信息系统，为内控的设计、执行、反馈提供信息保障。建立内控管理部门信息联络和定期联系机制，及时、真实、完整地传递监管意图、交流信息、沟通问题。
重视对管理人员的监管。要加强对领导干部的监督控制，把内控文化建设纳入单位内部的管理，实行内控问责制，促使其转变观念，发挥模范带头作用。
2.强化内控责任落实
建立例会制度。组织全局职工加强学习，熟练掌握各项规章制度，做到有章可循，定期进行风险排;要晨钟暮鼓地强化防范意识，大事敲钟，小事敲鼓，没事敲木鱼，做到警钟长鸣。要深刻吸取反面典型的沉痛教训，未雨绸缪地完善预防措施;要加强制度建设，不断完善内控管理制度，各部门要充分发挥指导、监督作用。
强化自律监管。单位负责人要实施“一岗双责”、发挥再监管作用，认真履行岗位职责，确保监督不流于形式;同时办公室要制定确实可行的自律监管检查实施方案，坚持自律监管与自查自纠相结合、常规检查与专项检查相结合，确保监管检查到位，不走过场，不留监管盲点;单位的纪检组长要对单位是财务部门进行再监管，使监管真正落到实处，不断提升有效监管水平。
3.落实防控措施。在单位的日常运行中，要注重对风险点的防范，全体干部职工都应切记“隐患险于明露，防范胜于补牢，责任重于泰山”。要真正把各项防范工作落到实处，加强内控管理工作检查力度，做到边检查、边整改。具体做到以下几点：一是指定专人负责单位内部控制的各项规章制度的具体落实、实施;二是对上级单位及财政部门的各项制度认真组织学习并及时贯彻实行;三是针对检查存在的薄弱环节、重点部位中存在的问题，制定配套的措施和实施细则;四是对以前规章制度的执行情况进行综合检查，确定重点监控部位，进行重点检查并对在检查的过程中发现规章制度中存在的问题和漏洞，及时反馈信息。六是抓好整改落实。对各类检查中发现的存在问题要抓好后续跟踪检查，认真分析问题产生的根源，做到查找重点，对症下药，强力整治。对整改不到位进行补缺补漏，做到正视问题，认真对待，逐条落实，确保规范;对能整改的，当场予以整改;对既成事实不能整改的从中吸取教训，有效防范，严防“边改边犯”、“改后再犯”的现象;确保整改工作取得一定成效。七是严格追究责任。要真正提高内控制度的执行力，就要强化责任追究，完善惩诫问责制度，对存在问题整改不到位、有章不循、屡禁不止的责任人要从严处理，实行严格惩诫。
4.强化各种规章制度的执行力要重视检查制度落实情况的重要性，不定时的进行检查，不要等上级布置时来抓检查，或发生案件后再进行检查，把执行力作为单位相关人员人员的首要职责，要定期制订检查方案，事后的检查结果要书面报告单位领导。一要确保检查质量。检查之前要有检查提纲，包括内容、要求、检查人员组成、目的要求等，检查之后要有书面总结。二是要突出风险点检查。全面检查是需要的，但更重要的是应找准风险点，多搞一些突击性的、专题性的、带有苗头性的、针对性的检查。
5.强化管理提升管理水平。强化规章制度的学习和执行，正确运用规章制度和操作。构建管理平台，把制度执行落实到操作层面，将风险发生的概率降到最低。加强对制度和操作性的监督和再监督，主要是对各业务主管部门及人员进行自查、检查、督促是否执行制度的落实，监督保障部门及人员应强化再监督管理职能。建立存在问题的整改机制、重视违规问题的后续检查，突出抓好存在问题的整改。建立单位内部协作机制，强化内部之间的协调配合与互动，确保管理的效率与质量。
内部控制总结报告大学生篇九
我从xx年5月被发展为预备党员以来，在学习、生活、工作等方面，都严格要求自己，时刻以一名党员的标准来规范自己的一言一行。按质按量地完成了上级交予的各项任务。今年入学以来，更是担任了新生通信3班的下班党员，与班上同学建立了良好的合作关系，在学习、生活方面给予了他们一定的指导。本年度，我的工作主要从以下几个方面讲述：
新生入学期间，我担任了通信xx级新生3班的下班党员，配合了10级辅导员完成了如下工作：
1、新生入学，下寝室统计新生到校入住情况；
2、带领新生班级参加新生第一次班会，开学典礼既军训动员大会；
3、新生军训期间，督促新生晨练，到军训场地值班；
4、军训期间，晚上下寝室督导新生进行内务打扫
5、配合辅导员，带领新生参加英语分级测试
6、新生军训阅兵期间，在休息场地陪护中暑学生
7、军训结束后，配合辅导员召开新生各班级第一届班委会竞选；
作为一名党员，我深刻知道自己离一名优秀的党员还有很大的差距，在完成专业学习之余，我主动利用课余时间学习党的理论知识，加强自身的理论修养，在生活中，也时刻以党员的标准要求自己。
本学年，党校普及班、提高班开课。作为党校组负责人，我认真负责，细心完成了各项准备工作。为后期工作做好了充分准备。在后期党校工作中，我认真负责地完成了有关党校的各项工作，主要体现在：
1、普及班及提高班学员分组；
2、安排好普及班及提高班学员课堂考勤；
3、先后组织策划了普及班和提高班学员讨论交流会；
4、组织所下班级普及班学员参加了党校结业考试
内部控制总结报告大学生篇十
20xx年1月份元旦过后，领导安排我在电子阅览室工作。和之前在各个部门的学习实践不一样，这次算是暂时的固定下来了。
我在电子阅览室的工作主要是以下几项：
1。每周二做一次服务器的备份。
3。每天下班前查账并记录。
4。半月至一月一次记费备份。
5。企业个人所得税的报税工作。
6。每周日开关单位服务器。
7月份筹备已久的搬家工作正式开始了。各个部门停止了对外的读者服务，开始各库室捆书工作。电子阅览室由于没有别的部门大量的书籍，在整理打包完了以后，我也加入到了各个部门的捆书队伍中去。通过大家共同的努力协作，捆书顺利按时的完成了。
7月28日，我馆的搬迁工作正式开始了。从搬迁工作开始，各个部门是共同协作完成的。由于工作量大，部队的官兵们也积极的加入到我们的搬家队伍中来。从数量繁多的书籍到馆内的各种设备、到零碎的办公用品，大家都勤勤恳恳积极的配合。馆内有好多岁数偏大的老同志和身体有病的同志，但是工作起来大家都是一样搬上搬下，埋头苦干，没有一丝怨言的干着和年轻人一样的活。终于在大家的辛勤努力下，图书和设备都顺利的进入了各个库室。
搬完书籍和杂物之后是整理各个库室图书上架的收尾工作。由于电子阅览室旧的一批电脑老化了不能满足新馆的设备的使用条件，馆内计划更换一批新的电脑。新设备没有到，电子阅览室的搬家工作也告一段落了，我被暂时安排在报刊阅览室和金姨、李姨一起工作。接下来的日子，金姨和李姨把种类繁多的报纸和杂志拆包分类上到报架和书架上，我负责打各个架子上的架头。完成了报刊阅览室工作以后，我们又到二楼综合阅览室进行整理工作。先是整理摆放旧报纸，之后是综合书籍的拆包上架整理。由于书籍繁多，李姐和小赵也加入到我们的队伍中来。通过大家的共同努力，顺利的完成了报刊阅览室和综合库的整理工作。
全馆的搬家工作顺利的完成了。
领导根据新馆情况重新分配了各个部门的工作人员。我被分配在了少儿阅览室，和组长高姐、还有高姨一起为新馆开业做准备。剩下的日子里，大家翘首期盼新馆开馆的到来。想着读者们能在这个崭新的、环境优美的新图书馆学习知识、陶冶情操，我们所有员工都充满了期待，搬家过程中一切的汗水、辛苦都是值得的。
在上半年的工作和下半年的搬家期间，馆领导不忘组织我们进行了多次的素质学习、业务培训。利用闲暇时间，我学习了《超越自我》一书；作为新进员工，进行了五天的业务培训；为了迎接新馆的开馆，和大家一起到南京图书馆考察学习。通过各种的学习充实了自我，提高了业务水平，更加准备充分的迎接新馆的开业。
今年的工作在大家的共同努力下就要告一段落了。希望接下来在新的一年里、在这个新的环境下能更好的工作，更好的为读者们服务。